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许老师
2022年年初末分配利润应调整的金额=(300-200)*(1-25%)*(1-10%)=67.5(万元) 查看全部回复
2429
逾期零申报这种情况税务局应该不会罚款,但可能会影响公司的信用级别 查看全部回复
3999
tammy老师
是用1250/收入=税负 查看全部回复
2548
安叔老师
如果人工费用,成本发票都有,没有什么问题 查看全部回复
3241
曹老师CPA
一样亲 查看全部回复
2907
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3247
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日 不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
4095
金额很大吗?这笔金额汇算清缴前有发放吗 查看全部回复
2990
M老师
你们是企业会计准则还是小企业? 查看全部回复
4017
按照50%幅度减征 查看全部回复
3281
甘老师
建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点 查看全部回复
3541
年末未分配利润=100000*(1-25%)-7500-10000=57500(元) 查看全部回复
3057
杨老师
可以不用填 查看全部回复
3552
最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
2554
厚积薄发
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2615
丁老师CPA
稍微等一下哈,手里事情马上弄完,给您解答 查看全部回复
3363
调减管理费用 查看全部回复
3608
Harry老师
那实际情况也得要有无票收入才行 查看全部回复
3488
那直接在会上报表上调整利润,把利润调上去 查看全部回复
5135
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
2983
在汇算清缴时可根据实际情况选择适用高新技术企业优惠税率或小型微利企业优惠税率,减低税率类优惠不得叠加享受 查看全部回复
3540
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3385
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4125
先弥补亏损,弥补亏损后有余额再去缴纳企业所得税,交完企业所得税后的净利润再用于提取盈余公积 查看全部回复
4200
木言
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
9955
高老师
期末本年利润有dai方余额的情况下,先交企业所得税,然后转入利润分配-未分配利润,再提取盈余公积和分配股利 查看全部回复
3732
只调所得税报表就行,在纳税调整表中纳税调增其他项调整 查看全部回复
4538
向当地主管税局申请退或抵 查看全部回复
谭老师
没问题 查看全部回复
3641
凭证与报表不能在一个报表里 查看全部回复
3391
小小
在减免税那里可以填的 查看全部回复
3607
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3519
需要 查看全部回复
3381
交了的所得税会在利润表的所得税栏会有体现的 查看全部回复
3821
你这种情况只能调整应收账款或者应付账款。 查看全部回复
5816
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2985
夏老师
企业所得税的利润和年度报表的利润一致的。然后在纳税调整。应纳税所得额。 查看全部回复
3534
都要填 查看全部回复
2922
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4315
可以按2.5%预缴企业所得税 查看全部回复
3075
揭老师
利润总额小于三百万才是小微企业 查看全部回复
4188
Annina老师
5751
大厅更正申报所得税年报 查看全部回复
3564
这是不合理的,你们有合并申报所得税吗? 查看全部回复
3952
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3418
2833*25%=708.25 查看全部回复
2707
所得税汇算清缴的时候,你肯定是要按你账上的数来填的。 查看全部回复
2891
所得税吗 查看全部回复
3507
Yan
执行会计准则吗? 查看全部回复
3574
您 是说申报年度申报表吗? 查看全部回复
3105
一般汇算清缴就可以,你具体问问是不是dai款,是必须看的是4季度的所得税,如果这样就得更正,问问需求方 查看全部回复
3174
Amy老师
后面的100*2.5%+80*5 %。。。(后面的5%政策是从今年开始实施。) 查看全部回复
4137
Leaf
是的 合计申报 查看全部回复
2936
石老师
小微目前是利润*0.125*0.2 查看全部回复
3430
可以的 查看全部回复
3140
哈哈老师
这个是每年的金额 查看全部回复
3451
大宁老师
我来了 查看全部回复
3770
合伙企业是交个人所得税,要看你的应纳税所得额分配到个人是多少 查看全部回复
2885
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
符合条件的小型微利企业,所得税的税率一般为20% 查看全部回复
3028
按照现行规定,企业应当每个季度判断一次其是否为小型微利企业。其中,资产总额、从业人数指标,比照全年季度平均值的计算公式计算截至本期末的季度平均值;年应纳税所得额指标按截至本期末不超过300万元的标准判断。 查看全部回复
2414
全国统一的 查看全部回复
3668
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4152
2.5% 查看全部回复
3558
工资薪金哪里填实际发放的工资 查看全部回复
4098
可以由纳税人自行选择,但不得同时享受 查看全部回复
3638
您好,抵扣的具体是什么? 查看全部回复
3220
绾绾
当时有暂估入账? 查看全部回复
3408
不是的 查看全部回复
3298
忘计提实际有交吗 查看全部回复
换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗? 查看全部回复
3565
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
3906
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7536
费用都是允许扣除的吗 查看全部回复
2874
冯冯
161-33+45-4=169 查看全部回复
3055
涉及到退税吗? 查看全部回复
2968
COCO老师
利润欠款? 查看全部回复
3575
筱粒老师
自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
17001
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3492
转利润分配后再计提所得税 查看全部回复
4045
4088
下月可以对帐 查看全部回复
3816
不用 查看全部回复
2673
多计提了,但少交了是吧 查看全部回复
3129
刘老师
开具普通发票季度不超45万,可以免交增值税 查看全部回复
3139
没有的,每个月折旧会调增的 查看全部回复
3662
您看到的是旧的政策,对不超过100万的部分减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率计算,12.5%*20%=2.5% 查看全部回复
5284
而已老师
计提点年终奖之类的 查看全部回复
4002
预交影响不大 查看全部回复
5599
表头选择小微企业,自动减免 查看全部回复
4358
不用做 查看全部回复
有风险 查看全部回复
3665
汇算清缴时调整 查看全部回复
6196
申报表计提 查看全部回复
4624
总公司不享受优惠政策 查看全部回复
3828
所得税=会计利润*所得税率 查看全部回复
4452
确定是否是非盈利机构 查看全部回复
4163
不会的,你的成本也是累计的 查看全部回复
3499
填累计数据 查看全部回复
3664
多提的红冲掉 查看全部回复
3115
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