老师,您好!我想问一下就是填工商年报时,纳税总额除了应交增值税和个税这两个二级科目的借方不算入纳税总额,其他的应交税费的二级明细科目的本年累计的借方的和就是纳税总额吗?就比如下面图片上的纳税总额应该怎么算呀?能详细解答一下吗?😁 #其他行业#
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劳务派遣公司开了1万元的差额专票,款也已到账,现在老板让扣除我们公司收的服务费,扣除税点给第三方转过去代发工资,想咨询一下,这个税点的话是只扣增值税,还是附加税,印花税,企业所得税都扣除呀?#房地产#
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老师,您好,我想咨询一下关于给员工在个税系统申报个人所得税操作的问题。我们公司七月份退休了一名员工,我在系统里也及时更改了人员信息,改为非正常,离职日期为7.31。然后人资在九月份又补发了这名员工之前的工资,我在10月申报个税,将这名员工人员信息改为正常,重新填了入职日期9.1,离职日期9.31(因为当时打电话问了税局,说按有减除费用5000操作,我只有这样修改了日期才有减除费用5000)。现在12月份人资又补发了工资,请问我现在应该怎么修改这名员工人员信息才是正确的?入职日期和离职日期应该怎么填?以及给已离职员工补发了工资,我需要删除离职日期吗?还是只需要将人员改为正常就可以了?#出纳#
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我想咨询一下6月份记账软件里面工资表自动生成了个税,在自然人电子税务局申报个税的时候全部减免了,最终个税应该是为0,但是上个月做6月份账的时候没有注意,现在记账软件挂着的这个个税应该怎么处理吖?#高新企业#
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老师,我想咨询下,我是小规模公司,个税申报10个人,每个人扣除社保后不超过5000千,去年申报个税是一直都申报的,但是实发工资没有发,账上有计提工资,我想今年一次性把他们去年的工资全部发完可以不,这个有什么影响不#房地产#
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老师您好,关于差旅补助根据公司制度发放无需提供发票,但是是否需要缴纳个税呢?以下是咨询了深圳税务得到的关于税前扣除的解答,但是针对第二点是否还需缴纳个税呢? 差旅补助是否需要取得发票在税前扣除,一般区分以下情形,您参考: 情况一:凭票实报实销的差旅补助,比如出差旅途中的费用支出,包括购买火车、飞机的票费、住宿费 等,是需要凭发票来税前扣除的。 情况二:公司制度规定的,分岗位确定的差旅补助,即使没有发票符合规定标准的也可以税前扣除。常见的是根据出差天数,每天固定给予一定金额的差旅补助,不需要取得发票,但需要有内部出差报销的差旅费凭证,以注明出差事由,出差日期,出差人员、报销金额等。#房地产#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
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您好,我想咨询一下,就是公司是新公司,公户是1月份开通的,一月份员工社保缴纳是在第三方,2月份发放一月份工资的时候,公户被锁住了,所以工资是管理者垫付的,1月工资个人所得税外账是没有申报的,那公司代扣的个人所得税是不是要返还给员工,有个员工3月份离职了,一月份代扣的个税是不是要加在3月份工资返还给他#高新企业#
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北京公司,去年11月入职的,今年1月缴纳了他11月12月社保,11月无工资,12月的工资今年1月底才发,1月报12月个税的时候要加上这个人吗?12月工资表还没出来,如果需要报个税是报社保数吗?1月报上季度工会经费的时候,12月人员需要加上他吗?#其他行业#
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老师,我想咨询您,我是个体户的老板,是查账征收方式,这个个体户才开不久,然后没有收入,但是我银行卡在此期间发生了几十万的资金往来,但是这资金往来跟个体户的业务无关,这样申报个税的时候,我想零申报,但是会不会收到这几十万的影响#出纳#
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老师,您好,麻烦咨询个问题:我们是劳务派遣公司,比如给A单位做劳务派遣,A单位各个工程项目负责人带领工人做完工程,走结算流程。完了后,我们开劳务费发票,A单位给我们付款。我们扣除劳务费,支付工人工资。以前是付给工人个人,这种业务,可以把总钱数付给负责人,由负责人付给工人,个税按工人名单报,这样可以吗?#服务业#
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老师我想咨询一下,我们发铁路给人家发货,铁路运费税率是9的专票,客户想让我们把运费和煤款一起13%发票开给他。他给我们补4个税点,运费的金额乘以1.04=280*1.04=291.2元。可是我是不是还得考虑多开发票我们这要交的税,增值税,企业所得税。在已经加了4个点的基础上,再算出我们多开四个点的税钱包括增值税,企业所得税等,收他们钱? #其他行业#
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老师我想咨询一下,我们发铁路给人家发货,铁路运费税率是9的专票,客户想让我们把运费和煤款一起13%发票开给他。他给我们补4个税点,运费乘以1.04。可是我是不是还得考虑多开发票我们这要交的税,增值税,企业所得税。在已经加了4个点的基础上,再算出我们多开四个点的税钱包括增值税,企业所得税等,收他们钱?#其他行业#
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老师我想咨询一下,我们发铁路给人家发货,铁路运费税率是9的专票,客户想让我们把运费和煤款一起13%发票开给他。他给我们补4个税点,运费乘以1.04。可是我是不是还得考虑多开发票我们这要交的税,增值税,企业所得税。需要另收。#其他行业#
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老师,我想咨询一下,我们公司是广告行业的。之前支付保洁阿姨的工资都是公司员工垫付的,保洁阿姨也没有开发票给我们,员工后面在找发票以报销的形式报销。我现在是在个税系统给她申报个税了。但是以前没有申报个税的,员工报销形式报销的发票,这样可以吗#服务业#
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境外总公司派遣员工到中国分公司上班,工资境外总公司先垫付给派遣过来员工,中国分公司每月再外汇给境外总公司,因为是境外人员过来中国工作是需要在中国办理工作许可,工作许可要达到标准才给予办理,目前是按不低于地区的社平工资四倍申请办理,以前是派遣过来中国人员境外工资境外申报(无需中国再外汇回去),目前是工资分两部分发放,一部分中国发放,另外一部分是境外先垫付,在中国合并申报个税,咨询了办理工作许可部门,他们不管我们是怎么发放,付了外币还是人民币也好,最终是以完税证明依据审核资料,这样是不是可以理解这个完税证明申报工资不低于4倍社评工资就可以申请到工作许可,这样操作会有其他税务上的牵连吗#房地产#
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你好,我想咨询一下发工资的时候,工资表上金额6699.44元,老板工资实际发放6700元,这个我怎么调整呢?我个人承担社保公积金1050元,还有个税52.56元,税前工资7802元#服务业#
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