我的科目余额表中,应收账款余额现在在贷方,分别是A公司18000,B公司1600,是去年收到的这19600的款,现在A,B公司说不要发票,我领导说那就申报收入吧,我想问下那我会计分录应该怎么写收入吖?#其他行业#
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我们是工业企业,去年有研发新产品,但是研发领用的材料直接投入了生产,做成了研发的新产品对外出售了,所以当时成本的会计分录就直接是 领用材料: 借:生产成本 26.43 贷:原材料 26.43 结转成本: 借:主营业务成本 26.43 贷:生产成本 26.43 研发人员的工资做到了管理费用,折旧在制造费用,咨询费等在管理费用。 借:管理费用-工资 10.57 贷:应付职工薪酬-工资 10.57 借:制造费用-折旧 5.2 贷:累计折旧 5.2 借:管理费用-咨询费 5.87 贷:银行存款 5.87 我想要把研发领用的那部分材料和费用体现出来。会计分录现在该怎么做?#工业制造#
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我们是工业企业,去年有研发新产品,但是研发领用的材料直接投入了生产,做成了研发的新产品对外出售了,所以当时成本的会计分录就直接是 领用材料: 借:生产成本 26.43 贷:原材料 26.43 结转成本: 借:主营业务成本 26.43 贷:生产成本 26.43 研发人员的工资做到了管理费用,折旧在制造费用,咨询费等在管理费用。 借:管理费用-工资 10.57 贷:应付职工薪酬-工资 10.57 借:制造费用-折旧 5.2 贷:累计折旧 5.2 借:管理费用-咨询费 5.87 贷:银行存款 5.87 我想要把研发领用的那部分材料和费用体现出来。会计分录现在该怎么做?#出纳#
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幼儿园民办非企业,幼儿园的用的房子是,个人租幼儿园的,没有开发票,只写了协议,个人也没有取得发票,请问,个人出租给幼儿园的这个房子需要交什么税,每个月5万。免增值税吗,幼儿园能抵扣吗, 还有幼儿园名下没有车,员工有车,给幼儿园用,产生的加油票子,能入账吗,用来抵扣利润? 幼儿园所有电脑,打印机,以前买的时候没要发票为了便宜点。所以也不能计提折旧吗?因为没有发票,跪求大神告诉! 幼儿园的房子是老板自己的,之前幼儿园法人也是老板本人,但是因为没有开发票,只写了个租房协议,最近幼儿园法人变更成别人了。需要怎么做才能避免多交。#服务业#
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想请问一下由于公司是做汽车美容的,但是他的收入有点不知道如何做账和确认,因为涉及到预收款,加上他有充值卡,一般是充值之后消费刷卡了才属于我们的收入,银行收到的钱是预收款,现在的问题就是因为是门店,所以预收款怎么做比较好#服务业#
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因为我们这边是物业公司给一栋楼加装了电梯,但是楼并不是我们的,但是我们买了电梯,入帐到固定资产,在填写年度企业所得税年报里面的固定资产房屋建筑物填了这部份的原值,因为栋楼不是我们的,所以在申报房产税的时候就申报了办公室部份的房产税,导致税务局通知说年报里面的房屋原值跟申报的房产税原值不一致,咋办#房地产#
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老师您好,公司之前无盈利都是老板垫资的,有钱了老板想取现金出来,但银行需要有合同,当时就虚拟了一个借款合同 借库存现金 贷其他应付款 ,取现后,借其他应付款 贷银行,现在导致库存现金虚增一笔20万,这个要怎么处理呢#服务业#
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公司刚开了对公账户,老板的意思是这个账户是给员工发工资的,以后也会遇到公对公的付款,但是这个薪资体系是基本底薪2060➕各种补贴,薪资是3500元 用公户发2060元,剩下的用现金,但是不知道这个账怎么做,因为要做两笔账,一个人银行,另一个是现金日记账#个体工商户#
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老师你好,我们有11个分店(小便利店),1个中餐厅,2个烧烤店,我们没有专卡专户,都是混着用卡的。之前做账是按照流水做的,一个银行卡一张凭证,但是一笔费用有时候银行支付有时候现金支付,感觉比较复杂,费用票都不知道要怎么贴附了。也看不出一个门店什么情况,如果按照店面做账的话,那么流水怎么对的准呢?如果分十几个账套,感觉又浪费钱,请老师指教一下。#个体工商户#
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老师:我们是去年新开的企业,去年是购买了一些机器设备,然后产生了制造费用—折旧费,年末做账结转成了主营业务成本,但是我们去年一直没有收入,汇算清缴的话没主营收入但有主营业务成本可以吗#工业制造#
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1职工张某三凭证审核的发票报销差旅费,单位支付其现金970元摘要:报销差旅费 2.职工王五报销医药费830元,单位以现金付讫摘要:报销医药费 3.职工王二报销医药费1679元,单位以现金支票付讫摘要:报销医药费 4.职工出差借差旅费,单位交付其现金900元摘要:报销差旅费 5.职工出差回来,用经审核的900元发票报销差旅费(原预借1000元),并退回现金100摘要:报销差旅费 6.支付需安装的新生产线的安装费12000元,以银行存款支付摘要:支付安装费。 7,用银行转账的形式支付本期工资87000元公 8.用银行存款支付本期工资68000摘要:支付工资#其他行业#
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请问酒店建了一个电动车停车棚,15000元。需要计入固定资产吗? 预付款 借 预付账款 贷 在建工程 收到发票 借 在建工程 贷 固定资产 折旧 借固定资产 贷 累计折旧 会计分录对吗?折旧的话按几年来?#餐饮酒店#
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门店在2022年11月30日产生的支出,一直都是用老板的个人帐户走的,微信支出只能单个看到微信的,绑定的银行支出还要再打一份支出的明细,我把12月份收到的钱,忘记写在日记账里了,现在已经结转到下年了,可不可以直接在今年1月份开头记这两笔收入呢?#个体工商户#
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老师,你好,我办理的房贷转经营贷款,一共六十万,其中二十八万为中介垫资,两万中介费,主要目的是偿还个人小额贷款,有什么好的操作流程吗,能避免风险和银行抽贷,中介给的建议是从公户转给他们私户三十万偿还垫资和中介费,剩下三十万通过公户转到我朋友个人账户上,然后取出现金再存到我个人账户上,这样操作可行吗#服务业#
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老师,你好,我办理的房贷转经营贷款,一共六十万,其中二十八万为中介垫资,两万中介费,主要目的是偿还个人小额贷款,有什么好的操作流程吗,能避免风险和银行抽贷,中介给的建议是从公户转给他们私户三十万偿还垫资和中介费,剩下三十万通过公户转到我朋友个人账户上,然后取出现金再存到我个人账户上,这样操作可行吗#出纳#
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你好,2022年的利润总额是79781.82元,固定资产原值366991.15元,已折旧7263.37元。但是看政策可以说一次性扣除。我申报是否这样填写,以及递延所得税分录要如何计算了???#中级#
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小企业会计准则,2022年一辆车应该6月提完折旧,但是7-12月没注意还是继续提折旧了,多提了约4万元。请问23年1月怎么做会计分录?原分录是借销售费用-折旧,贷累计折旧。直接红冲吗?#其他行业#
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比如我是xx装饰公司的会计,然后我有两笔收付款业务,一笔是我公司法人代表周XX转账给我的5000元,还有一笔是我转账给法人代表周xx的4900元(备注:稿费演出费等劳务收入),请问这两笔业务的会计分录怎么写#商业#
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我司是农业企业,承包土地时,一并收购上家公司在土地安装的变压器、电箱、电线电缆等设备30万元,对方给我司开具收据(不给开票),入固定资产时,折旧年限为多少年?固定资产类别是什么?我司把农地种植承包出去了,承包费收入税率是多少?#农业#
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平安银行是支出,工商银行是收入(支付宝,抖音),平安银行每次付钱都是余额不足,要从工商银行转进平安银行,这样下去公司就经营不起来了,这种情况一般都要怎么处理平安银行的问题呢? 因为每次余额不足都要从支付宝付(支付宝的钱都是收益) 公司主要卖进口食品,零售行业的个体工商户,几个老板合资的,公司刚起步。#个体工商户#
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请问个体工商户,已开立对公账户,平常会开普票,专票基本不开的情况下 1.请问在2023年规定的10万元额度内,我开普票1%来开,只要不超10万,就不需要缴纳税的吧? 2.税局局核定收入是按照开票金额还算的?还是对公账户的收入呢?还是看在银行办理的收款码的收入为准吗?对公账户很少用,平常购进货物等都是私人卡。 3是否要缴纳个税?这个是以什么为标准呢?#出纳#
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老师 我们医院尽调需要提供这些资料,现金收入是不是指以现金方式收取的收入?为什么有的人说是销售货物提供劳务的现金?老师请帮忙看下这几个数据怎么取数?未结算的收入需要计入到主营业务收入中吗?#其他行业#
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老师,请教一下在医院上班,尽调过程中提供现金收入占比总收入比值,这个现金收入指的是以现金方式收取的收入吗?是不是直接导出现金日记账,从中筛选对应科目为主营业务收入得出的金额就是现金收入了?最后除以利润表营业收入本年累计金额 就能得出占比吗? 我是这样理解的 还请老师帮忙解答一下#其他行业#
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老师,我公司名下的一家a酒店9月份刚开业时银行账户还没开通好,有一笔720元房费先让公司的另一家b酒店收,a酒店当时做无票收入挂账应收b酒店,12月份领导说不要挂账了,反正都是自己公司,就当是b酒店收入。那我做账应该以什么做附件啊?直接冲收入吗#出纳#
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老师你好 请问某公司为增值税一般纳税人,收取随同产品销售包装物3个月的押金5650元,存入银行。5个月后,客户仍未退还包装物,公司做出不退还押金的处理。该产品适用增值税税率为13%。编制收取押金、转销押金(不退还押金)的会计分录。#初级#
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老师您好,我们是一个社会组织,采用民办非会计制度,今年我们收了培训收入,因为是先收款,再开票的方式,所以当时每个月的做账系统金额和开票系统金额对不上,想着年底一起核对,现在做账系统比开票系统金额多了4000块钱,但是做账系统和银行余额都是能对上的,这多出来的也找不出来是谁多交的,所以我想问一下这多出来的4000能不能转入其他收入里?#其他行业#
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某事业单位,以账面价值100000元,已计提折旧100000元的汽车置换甲单位的专用材料。汽车的评估价值为80000元,通过零余额账户支付补价40000元。财务会计和预算会计分录应分别如何写?#其他行业#
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老师,我想问,比如现在我们公司要办理三个月银行承兑汇票,百分之五十的保证金。第一我们存保证金要办理这次银行承兑汇票怎么做分录呢?汇票办好了背书出去的会计分录怎么做?三个月汇票到期我们还银行剩下的百分之50的借款怎么做分录呢#其他行业#
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公司接了一个技术开发服务合同(偏向研发的),但是最后的研发成果属于公司的。这种情况公司收到合同款应该按进度确认收入,同时在日常研发的过程中是不是应将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去,月底结转成本的时候将研发支出转入到管理费用中,还是主营业务成本中#其他行业#
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上个月固定资产计提折旧,金额多计提了,这个月怎么调整? 涉及的会计分录: 1、计提折旧 借:研发支出-折旧1000 管理费用-折旧500 贷:累计折旧1500 2、结转研发支出 借:管理费用-研发费用41000 贷:研发支出-工资40000 研发支出-折旧1000 #中级#
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