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大宁老师
可以入账,但是企业所得税税前如果取得的凭证不符合扣除条件的话,需要做调整。 查看全部回复
3585
patience
是的,小规模不可以抵扣增值税,所以取得发票时是全额入账的不用价税分离 查看全部回复
1843
可以的 查看全部回复
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公司收到的成本费用票应及时入账,现在可以入账 查看全部回复
2934
杨老师
收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。收款收据应该是收款方开具,收款方是个人 查看全部回复
4689
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3724
易老师
可以入账,但是最好是要求对方作废或者冲红重新开普票 查看全部回复
2862
tammy老师
计入管理费用 查看全部回复
3442
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5333
Annina老师
可以入账 查看全部回复
4867
andy老师
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4916
史磊
您好,收到的专票是可以入账 查看全部回复
8604
李可可
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
578
你们收到收据/ 查看全部回复
681
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1040
杨老师.
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1082
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
776
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
458
可以 查看全部回复
1233
原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
1186
安叔老师
按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
1337
王苗苗老师
借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
952
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
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对方是个人么 查看全部回复
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因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
827
哈哈老师
可以入账,但是汇算清缴需要调整出来 查看全部回复
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重开 查看全部回复
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可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1931
制作个工资表即可,需要 查看全部回复
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买的什么,是个人使用的么,可以作为福利费入账 查看全部回复
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杨英芝老师
不需要 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
1665
你们有生产服装吗 查看全部回复
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除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
李伟老师
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
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没有这个规定啊 查看全部回复
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什么发票呢 查看全部回复
一般需要填《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次,主表数据会自动带出来 查看全部回复
1273
你好,在入账时,直接按1%的征收率录分录就可以了 查看全部回复
1044
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
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需要价税分离 查看全部回复
1170
同学你好,要根据该发票对应的具体业务来确定入账的成本科目 查看全部回复
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季度不超30万的话,增值税免税 查看全部回复
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一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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在实务上,个人可以开具收据,收据在网上就可以购买。 查看全部回复
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主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
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房租的租赁期是什么时候的 查看全部回复
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借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
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税务师晓雨
你们开具的发票还是你们收到的发票? 查看全部回复
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金额这么大,没有银行流水很难让税务局相信 查看全部回复
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合同约定什么就让对方给你开什么,能不能抵扣是你自己的事 查看全部回复
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同学你好,小规模专普票都可以开3%的呢 查看全部回复
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把销售额填在对应栏次 查看全部回复
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减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1820
需要 查看全部回复
1993
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1183
是的 查看全部回复
1097
还是可以开1个点 查看全部回复
1826
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
1833
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2299
普票和专票都包含在内,不含税30万 查看全部回复
2392
可以的,可以把几张专票录到同一个记账凭证里 查看全部回复
1643
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2556
是一般纳税人么,2021年的专票,23年可以抵扣增值税的 查看全部回复
1217
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
1457
不合理,你只能按实际业务开70的发票给他 查看全部回复
1496
10万和8万都是含税的么 查看全部回复
1955
红冲的发票,税额也是负数 查看全部回复
1178
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
我已入账,是指已认证抵扣还是说? 查看全部回复
1878
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1717
银行扣手续费(不涉及dai款业务的)可以抵扣 查看全部回复
2283
首先你们是收到发票还是开出发票? 查看全部回复
1479
小规模可以开具专票的 查看全部回复
1589
需要取得发票的,利息不超过金融企业同期同类dai款利率计算的数额的部分,准予扣除 查看全部回复
2344
云峰老师
你好同学 借应交税费-应交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
1889
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
1912
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
2984
1585
是差额计税么 查看全部回复
1581
是押金,后期还可以退还,根据收据就可以入账 查看全部回复
1856
普票可以开1%。专票可以选择1%或3% 查看全部回复
1673
占用土地的用途是什么 查看全部回复
1743
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1708
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2346
2711
销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2227
是货物返利么 查看全部回复
1510
夏老师
具体什么问题呢? 查看全部回复
1886
购入物资需要取得发票,如果无法取得,就无法作为所得税税前扣除的凭证 查看全部回复
2686
有什么差额呢 查看全部回复
2311
1430
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