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老师,请问下公司的库存过大,可以转到实收资本吗?目前公司情况是账上盈利1万多点,老板想缴税1000 左右,后面去报年报时发现前2年可弥补亏40多万!要想达到上税的目的,我就只能调将近40万的成本出来,但是账上现在库存已经有80万了,再调出来库存都快130万了,想问下老师我们这种情况怎么处理好一点?能把库存转商品转到实收资本不?其他应收款这个科目挂账也多,113万了#商业#
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老师,您好,想了解一下养老机构一般开发票会涉及到哪些科目? 这个养老机构是属于在各个省份都有很多分公司的,然后集中在广州这边的公司开票,养老机构不属于盈利企业,那交税那种的话是不用交还是怎么呢?,非常感谢#其他行业#
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老师好,请问资产负债表上的应交税费,是不是显示的是企业实际应交的税费呢? 我是个新手没有人带,最近发现资产负债表上的应交税费与实际的不符,实际上我们该交的都交了。我查了一下,在2021年的时候,企业所得税汇算清缴给我们退了税,退回的税又回到了应交所得税这个科目。想问一下老师,这个科目我该怎么调整呢? 另外,在我接手这个公司工作的几个月,我没有把收到的专票做价税分离,现在应交税费的进项还有数据,我们的系统现在又不能更改以前年度的凭证了,这样我改怎么调整呢?#工业制造#
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有一笔对某公司的投资款转账,原先入长期股权投资科目,转账后对方没有办理工商变更没有实缴,现对方公司即将注销,钱收不回来,现在这笔款可不可以直接在帐上转成营业外支出(坏账),若是可以,那汇算清缴应该怎么填列呢?#房地产#
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老师你好,公司22年收到一张进项已认证抵扣,今年业务结算,当年的票开多了一部分,所以今年销售方需要红冲22年的票并重新开具蓝字发票,红字>蓝字。 请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?需要调整22年和23年汇算清缴报表吗#出纳#
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老师,跨年暂估成本。怎么红冲,小企业准则,没用以前年度损益调整科目。 2023年,暂估30000入账。 第一步: 借:工程施工~合同成本30000 贷:应付账款~暂估应付款30000 第二步: 借:主营业务成本30000 贷:工程施工~合同成本30000#建筑工程#
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第一次接触建筑公司的内账,目前公司没有规范成形的内账,只有一份非常简单且不清楚的总账,需要重新设立内账,但是对需要设立的科目不大清楚 ,有很多是吃饭招待费,高速费,车辆维护费,不知道他们应该归在哪些科目#建筑工程#
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金融行业,有一笔资产,是14入的账,在长期待摊费用科目列支,当年记账的时候设了5%的残值,现在这笔资产实物因老旧无法使用已经报废处置了,账上也已经摊销完了只剩残值了,想问一下老师,账务怎么处理?#其他行业#
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老师:有两个问题需要请教! 1、我们在筹建期,有一个有收入的业务,就是买进来成品,然后进行简单组装加工,然后对外销售。在这个过程中我们是没有库存的,全部对外销售了。简单组装过程中,会买一些螺丝,螺丝刀之类小工具。采购进来的成品和为成品服务的易耗品都做“库存商品”科目可以吗?因为没有生产车间,也不存在生产成本,直接做“库存商品”,全部卖的时候,库存商品转到“主营业务成本”。账务处理有问题吗? 这个项目采购的所有成品和辅助材料,简化处理计入“库存商品”,销售完计入成本。全部卖了没有库存 2、预付款如果做了“长期待摊费用”,后续要摊到产品成本的话,应该是怎样摊销入账,分录? 以上,谢谢老师耐心解答!#高新企业#
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工资表应发工资是67036.48.实际发放工资是66828.48,然后有个员工因为之前公司出钱配一台摩托车,然后现在他辞职,所以把摩托车卖出,还少了,扣了员工208块钱,这个208块钱做到哪个科目里面去。#出纳#
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老师,2023年利润表是亏损了,-3667071.44,现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,所以影响了净利润,现在这笔汇算清缴调整的158.8元分录怎么写,小企业会计准则没有以前年度损益调整科目#建筑工程#
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老师您好,我企业现在还没做汇算清缴,对于去年的错账,影响到吧“本年利润”科目的,我能在今年四月份的账务处理里面直接用“本年利润”科目调整吗?还是必须要用以前年度损益调整呢?因为课本上的错帐调整有提到,汇算清缴前发现可以直接入“本年利润”#商业#
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