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高老师
押金最终是要归还的,计入其他应收款,归还时冲其他应收款 查看全部回复
4325
Annina老师
报销借管理费用1000,其他应收款-员工500,dai其他应收款1500 查看全部回复
2935
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3003
可以入账,到不能税前扣除。建议退回重新开具,开公司抬头的发票 查看全部回复
4139
可以 查看全部回复
3280
如果网银手续费已入帐,收到专票后红冲以前入帐的手续费,按发票信息入帐 借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3599
Icy 何
可以放到22年再入账,放到22年入账不需要做汇算清缴调增调减 查看全部回复
4923
你的记账联在吗? 查看全部回复
3901
去年支付借预付账款/应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3230
安叔老师
做一笔借财务费用,dai财务费用 查看全部回复
5007
附在支付利息凭证后面 查看全部回复
4115
李钢老师
问题1,B公司不用暂估入账,因为没有实际款项发生 查看全部回复
4273
Karina老师
你好 如果合同签订是和这个新成立的公司签订的 查看全部回复
3681
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
4355
筱粒老师
一般来说,收到发票及时入账,当期不认证抵扣的话,可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额,等到抵扣时再认证,然后转入应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
4002
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3822
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3160
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5438
大宁老师
会计上可以入账 查看全部回复
5433
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4841
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4611
450-60+110 查看全部回复
3977
解冻 查看全部回复
3710
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8468
张老师
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4114
xinyue
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5499
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3380
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5333
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3706
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3841
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2609
你们是什么行业?是什么业务 查看全部回复
3198
张瑞峰
租金冲减租赁负债,手续费计入财务费用 查看全部回复
3523
哈哈老师
记入到财务费用 查看全部回复
4657
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3871
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3323
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
投标费记入到管理费用-投标费 查看全部回复
3441
Alice老师
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4929
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5237
王苗苗老师
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4588
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3698
梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2950
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3975
3782
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4205
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4442
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4249
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3418
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4012
直接记到管理费用就好了 查看全部回复
3524
venus老师
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3791
李伟老师
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4449
记入管理费用——其他 查看全部回复
4619
税务师晓雨
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3519
同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
3784
计入财务费用 查看全部回复
3129
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3774
归老师
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4890
如果以后也无法取得发票了,费用已经发生直接计入相关成本费用就可以。没有发票汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
4541
是什么原因不入账的? 查看全部回复
34064
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3605
夏老师
借预付账款dai银行存款。根据发票借管理费用dai预付账款。 查看全部回复
14422
4551
不了解你公司运营模式。根据你的描述,前台就是代付了。前台付作其他应收款。你付款借管理费用(相应的费用)。dai库存现金或银行。附件是相应的票据。 查看全部回复
3957
你好,可以入帐,可以抵扣 查看全部回复
4202
是的 查看全部回复
3963
公帐上出来?什么意思? 查看全部回复
4152
你好,可以 查看全部回复
3610
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4916
可以的,不抵扣也可以入账 查看全部回复
4590
都可以,只要保存好就可以。 查看全部回复
3653
开票,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税销项税额,回款,借银行存款,劳务成本,dai应收账款 查看全部回复
6455
工资、个税、社保是匹配的 查看全部回复
4324
4361
红字发票先把去年做的分录冲红,然后按照正确的发票入账 查看全部回复
7474
没问题,可以的,金额不大可以用现金支付碧桂园然后再报销 查看全部回复
4770
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:其他应付款 查看全部回复
4725
定期汇总费用,直接计入费用即可,次年汇算前取得发票就可以 查看全部回复
5895
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7506
营业外支出 查看全部回复
预付款,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
7056
可以,没问题 查看全部回复
4500
您好,这么做风险肯定是有的,毕竟这个80万的发票是从别处找的发票 查看全部回复
4806
是的,需要缴纳个税后才能在税前扣除。 查看全部回复
4869
1、让兼职营销人员到税务代开发票,根据代开的劳务发票入账借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:库存现金(银行存款丨 2、如果不能提供发票,你单位也可以编制提成支出单入账,但要按劳务所得代扣代缴个人所得税借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:应交税金--个人所得税dai:库存现金(银行存款) 查看全部回复
4797
借预付,dai银行,发票到了,借费用,dai预付 查看全部回复
6084
借材料,进项,dai应付,借应发,dai银行 查看全部回复
7029
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6102
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8622
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15921
分录这么写,借:管理费用-汽油费5521.47 应交税费-应交增值税-进项税额635.21 dai:预付账款5521.47 现金:421.61 营业外收入(中间少付的差额) 查看全部回复
6552
您好,你们出的这个物流费用其实质是不是替加工厂代垫的呢? 查看全部回复
7092
您好,等于说是你们总公司替下面的分公司也就是物业公司付了电梯维修费对吗? 查看全部回复
6651
您好 查看全部回复
17469
史磊
您好,收到的专票是可以入账 查看全部回复
8604
亲,一般根据设备是否到货情况分为不同入账分录。设备已经收到并已经入账,支付剩余款项。借:应付账款,dai:银行存款。如果设备未收到,先支付款项。借:预付账款,dai:银行存款,等收到设备和发票时。借:固定资产,dai:预付账款 查看全部回复
6345
亲支付的给财政局的土地征地费用,这个要根据用途来入账的呢 ,如果是一次性支付费用的话 ,用于农业生产时可以先记到无形资产中 ,然后在按月计提无形资产摊销的时候 记到农业生产成本的呢。 查看全部回复
9579
吴萌老师
在撰写时,需确保内容真实、准确、清晰地阐述未入账的事实和缘由。 查看全部回复
335
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1403
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