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andy老师
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
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李可可
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
854
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
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我是融资租赁的承租方,为什么每个月都要做这一笔分录?因为一般融资租赁是分期支付款项的,考虑时间价值的话,支付的款项里是包含利息的,所以需要做一笔财务费用 查看全部回复
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安叔老师
这是什么款项呢 查看全部回复
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发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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王苗苗老师
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
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颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
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税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
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意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1347
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
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23年的成本之前有入账么 查看全部回复
988
李伟老师
你们是收到dai款的一方吗? 查看全部回复
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无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
761
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
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杨老师.
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
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如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
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这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
1036
王佳丽
您好 查看全部回复
680
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1031
是保费和保证金退到公司支付宝账户了,记到其他货币资金科目 查看全部回复
1311
这个认证是什么用途呢 查看全部回复
860
按照9吨结转 查看全部回复
836
tammy老师
是小规模,还是一般纳税人? 查看全部回复
582
Harry老师
你好,净资产收益率是净利润与平均股东权益的百分比,是公司税后利润除以净资产得到的百分比率,该指标反映股东权益的收益水平,用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高,说明投资带来的收益越高。通常要扣除政府补助,扣除后该指标值会进一步降低。 查看全部回复
844
纳税人名称是公司么 查看全部回复
1477
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
732
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
858
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
804
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1214
西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1061
然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
810
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
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属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1389
一、稳岗补贴与本公司日常活动相关时,计入"其他收益"科目,分录为:借记银行存款,dai记其他收益。 二、稳岗补贴与本公司日常活动无关时,计入"营业外收入"科目,分录为:借记银行存款,dai记营业外收入 查看全部回复
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做进项税额转出 查看全部回复
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需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
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具体的业务内容是什么 查看全部回复
766
直接调往来科目 查看全部回复
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为什么需要调整? 查看全部回复
1434
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
952
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
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借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
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是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
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借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
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财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
811
哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1446
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
1334
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
1400
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1707
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
780
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
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客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
916
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2012
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
864
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1235
李凤
审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 审批后: 属于正常损耗、管理不善引起的一般损失以及扣除应计入其他科目后的净损失: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 由责任人、保险公司赔偿的部分: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 存在残料入库的情况: 借:原材料 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
1083
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1342
之前的分录反冲 查看全部回复
1430
劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
1298
材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4042
1447
patience
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
861
支付时 ,借其他应收款 dai银行存款 退回时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
914
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
1510
流动比率:流动资产/流动负债 速动比率=速动资产/流动负债 现金比率=货币资金/流动负债 资产负债率=负债/资产 查看全部回复
2884
贴现不收手续费么 查看全部回复
曹老师CPA
看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
1403
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
691
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1181
分期确认收入,亲 查看全部回复
643
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1492
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1227
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1629
可以按产品盘亏处理 查看全部回复
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
908
稍等,我先看一下 查看全部回复
1896
直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
1205
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1356
对的,可以的 查看全部回复
1230
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1575
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1164
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
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