登录/注册
孙老师
可以在12月份做一笔补记分录 查看全部回复
2421
甘老师
收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2662
清岚
1、借:应付职工薪酬-社保 dai;资金结存-财政应返还额度 2、 借:应付职工薪酬-工资 dai:财政拨款收入 其他应收款-个人社保 预算会计;借:事业支出 dai:财政拨款预算收入 去其他应收款-个人社保 查看全部回复
2532
andy老师
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2324
许老师
借:应收账款129950 其他应收款-代垫运费1500 dai:主营业务收入115000 应交税费-应交增值税(销项税额)14950 银行存款1500 查看全部回复
3270
借:管理费用-招待费6000dai:银行存款6000 查看全部回复
4407
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
6301
颜老师
借 管理费用差旅费 4800 现金 200 dai 员工借款5000 查看全部回复
3205
借:制造费用10000 借:管理费用5000 借:销售费用1000 dai:累计折旧16000 查看全部回复
2828
高老师
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2472
需要的 借:其他应收款-备用金-xx dai:银行存款 查看全部回复
1887
小妮老师
借:费用/成本 dai:其他应付款-员工(如果直接报销的dai方为银行存款或库存现金) 查看全部回复
2998
tammy老师
借,管理费用业务招待费2300 dai,库存现金2300 查看全部回复
5094
安叔老师
借应收账款 或者银行存款,dai主营业务收入 查看全部回复
1780
他是讲应收你们的货款背书给了别人对吗 查看全部回复
2568
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
3472
借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
9177
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3489
借:银行存款10000 借:应收账款10340 dai:主营业务收入18000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2340 查看全部回复
3762
市场部 查看全部回复
1632
patience
员工报销差旅费 借管理费用-差旅费 dai银行存款等 自己垫付的采购款 借 库存商品等 dai银行存款等 有发票的话,分情况考虑进项税 查看全部回复
2346
如果是单纯的销售 借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4545
venus老师
同学可以做进帐里 查看全部回复
3511
小小
明早回复 查看全部回复
3051
按照实际支付金额报销,没有票据的部分用支付记录报销 查看全部回复
4706
员工自行先垫付缴纳了印花税,然后8月来报销吗 查看全部回复
2677
借管理费用-维修费 dai其他应付款-个人 收到款项,借银行存款 dai管理费用-维修费 支付给员工 借其他应付款-个人 dai银行存款 查看全部回复
4361
可以的 查看全部回复
4189
借:管理费用-差旅费等 dai:银行存款 查看全部回复
2864
研发产品对外销售 借:银行存款 dai:研发支出 查看全部回复
18464
杨老师
签订合同,合同中约定由单位承担,可以 查看全部回复
3951
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2636
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4597
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2448
销售费用是指企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用。包括保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量保证损失、运输费、业务费、折旧费等经营费用。 查看全部回复
2129
可把半成品看做原材料 查看全部回复
2978
可以 查看全部回复
2402
是的 查看全部回复
3131
老板转你,不是公司账户转你的话 查看全部回复
4791
按类别分那些报销单据,比如购买工程物资 。其他费用 按种类分别报销 查看全部回复
2480
税务师晓雨
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3045
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2369
借款时 借:其他应收款-员工 dai:银行存款 员工报销冲账 借:管理费用等(报销的金额) 银行存款(报销金额小于借款金额) dai:其他应收款 银行存款(若报销金额大于借款金额) 查看全部回复
3169
他转你如果是微信,你的微信帐号是公司的,可以用其他货币资金 查看全部回复
2252
报销的时候,借:其他应收款 dai:银行存款;归还时,借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2950
生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
2962
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4436
付定金时 借:预付账款 dai:银行存款 购买时 借:库存商品 应交税费-进项税 dai:预付账款 查看全部回复
2291
借:**费用 40.9 借:银行存款 0.3 dai:银行存款 40.9+0.3 查看全部回复
3002
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3460
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
如果是一些平时的费用报销可以,但是大金额的支出和业务往来最好直接走公户 查看全部回复
3121
作为固定资产处理,每个月计提折旧,后面如果发生报损了,做固定资产清理 查看全部回复
2503
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3014
建议通过对公转账 查看全部回复
2349
借其他业务成本,6000dai原材料6000 查看全部回复
4637
出差过程中发生的吗 查看全部回复
3392
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
3084
夏老师
原材料说起。你要购入原材料。然后呢?你要加工。把原材料领出到生产车间。原材料的成本,加上你的人工水电。及其他的一些成本项目,那么就生产出了库存商品。库存商品生产出来以后要办理入库。然后呢,是要销售出去叫领用。销售出去的数量是有的。单价是库存商品帐面的加权平均价。这就结转了销售成本,大概就是这么个流程。 查看全部回复
2536
折扣开在同一张发票上吗 查看全部回复
3144
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3176
借管理费用 现金 dai其他应收款 查看全部回复
4565
购入金税盘时,借:管理费用(价税合计额),dai:库存现金;抵减增值税应纳税额时,借:应交税费——应交增值税(抵减税款),dai:管理费用 查看全部回复
4134
借生产成本,制造费用,管理费用销售费用dai原材料。 查看全部回复
6531
对方还没结款么 查看全部回复
6184
①借:应收账款322050 dai:主营业务收入285000(300000*95%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)37050(285000*13%)②借:主营业务成本200000 dai:库存商品200000 ③借:银行存款315609(322050*98%) 借:财务费用6441(322050*2%) dai:应收账款322050 查看全部回复
2994
如果不是经常发生的业务计入其他业务收入并结转其他业务成本 查看全部回复
不需要 查看全部回复
3488
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3799
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2743
①借:银行存款400(300+60+40) dai:主营业务收入353.98[400/(1+13%)] dai:应交税费-应交增值税(销项税额)46.02 查看全部回复
3310
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
3940
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3047
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
5051
1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 其他应收款-代垫医药费 其他应收款-张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 5.借应付职工薪酬是(公司社保部分) 其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 查看全部回复
3887
发出商品并收到货款时确认收入 查看全部回复
3403
杜老师
不需要的 查看全部回复
5549
真实的发票都可以报销 查看全部回复
4020
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2996
发出原材料借:委托加工材料 dai:原材料 查看全部回复
2920
Harry老师
您好,5月份做账一般而言问题不大,更何况是新公司刚成立。发票几个月可以报销一般遵循单位规章制度。 查看全部回复
3845
主要看你们公司规定的付款流程了 查看全部回复
3320
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2178
确认收入时 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结转成本时借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
6154
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4115
要区分你这个包装箱随同商品出售,有没有单独计价。 查看全部回复
5501
个税系统填本期应发数800 查看全部回复
2967
购进时: 借:库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额 dai:银行存款 销售时: 确认销售收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5288
车间领用库存商品的,用于生产的,分录,借:生产成本 dai:库存商品 查看全部回复
2483
丁老师CPA
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
房地产开发预收账款结转的会计分录 1、预收房款: (1)收到预售款时: 借:银行存款 dai:预收账款 (2)预缴申报: 借:应交税费——预交增值税(简易预缴) dai:银行存款 2、销售房屋: (1)确认收入: 借:银行存款 预收账款 dai:主营业务收入 应交税费——未交增值税(简易计税) (2)预缴税款的抵减: 本月应纳增值税额 借:应交税费——未交增值税(简易计税) dai:应交税费——预交增值税(简易预缴) (3)缴纳税款: 借:应交税费——未交增值税(简易计税) dai:银行存款 查看全部回复
5563
如果金额不大,直接红冲去年的 分录,今年计入正常销售收入 查看全部回复
2707
绾绾
算预付款吗? 查看全部回复
6204
3048
谭老师
3101
木言
可以计入成本 查看全部回复
6239
单据不用分开,分别记账就可以的 查看全部回复
3525
后期购车是要公对公转账吗 查看全部回复
4350
如果公司有报销相关规定,按规定流程操作 查看全部回复
2570
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载