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企业:一般纳税人,小企业会计规则 情况:去年软件即征即退增值税、退回个税手续费、稳岗补贴、社保补贴(一次性员工岗位培训补贴)、附加税退税记到了营业外收入-政府补助一栏,现税局说要计入营业收入里,改第四季度季报,小企业规则没有其他收益,要怎么提到营业收入中呢 #其他行业#
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老师,申报年报表的时候,业务招待费不是有一个账载金额和一个税收金额吗,我应该怎么判断 我也知道业务招待费的标准是收入的千分之五,发生额的60%,谁低选谁 所以如果调整的时候该怎么整#其他行业#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
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您好,我想咨询一下,就是公司是新公司,公户是1月份开通的,一月份员工社保缴纳是在第三方,2月份发放一月份工资的时候,公户被锁住了,所以工资是管理者垫付的,1月工资个人所得税外账是没有申报的,那公司代扣的个人所得税是不是要返还给员工,有个员工3月份离职了,一月份代扣的个税是不是要加在3月份工资返还给他#高新企业#
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我的工资是12000,公司代扣个税每月都是按照(12000-5000-717)*10%-210=418.3。其中717是社保公积金。 然后我的个税app上是每月申报税额是188.49,等于公司每月代扣多扣了200多,现在申请退税了,按照工资条,全年公司代扣个税3000多,但是个税app上只显示1000多,现在还要补税。请问老师,这种情况应该怎么解决。#建筑工程#
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问题1,一名员工,工资表和个税申报都是8000 发放工资时对公账户发放工资1.2万, 1.2万是员工实际工资,这种怎么做账呀 问题2. 因为库房管理员的看错进销存表格数据的原因,从22年5月份开始库存商品进销存的库存就一直虚高,账面比实际库存高了一万多。这种怎么调账#服务业#
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我是刚才那个多计提九万那个人,你说的借:其他应付款九万,贷:利润分配九万,这个分录做在2023年的账本里还是2022的? 2.如果所得税纳税调增的话,申报的时候,这个分录里的九万,直接申报在2023年第一季度吗,还是要等四月底汇算清缴完成做到第二季度里去?#其他行业#
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全年一次性奖金个税,是一个企业一年只能申报一次,还是一个人一年只能申报一次,假设甲在1月发了年终奖,企业已经申报全年一次性奖金个税了,乙在2月份发放年终奖,企业还可以申报全年一次性奖金个税吗#商业#
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老师好 是这样的,12月份申报员工个税时发现工资表有误,有员工少计算了40多的个税,但是工资已经发放,发现错误后我按照正确的金额申报了个税。想问下这样要做怎样的会计处理,跨年了会不会有其他影响?谢谢老师!#其他行业#
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老师,这几个员工在2022年12月份离职,当时申报个税完以后已经把状态改为非正常,但现在报1月份的个税时候,显示还是正常状态,我又把他们的人员信息里改成非正常,而且填了离职日期,任职受雇从业类型选了其他,现在还是不能报个税,怎么解决?#建筑工程#
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各位老师我想咨询一下,查账征收的个体户问题,22年12月份办理的营业执照,一月份在做季度经营所得申报的时候,有个允许扣除5000元,在做个体户经营所得汇算清缴的时候不想扣除个人费用的6万,应该怎么做,会产生怎样的结果#个体工商户#
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各位老师我想咨询一下,查账征收的个体户问题,22年12月份办理的营业执照,一月份在做季度经营所得申报的时候,有个允许扣除5000元,在做个体户经营所得汇算清缴的时候不想扣除个人费用的6万,应该怎么做,会产生怎样的结果#个体工商户#
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就是我这边有个企业2022.11.29拿的营业执照,然后第四季度1.15报税期的时候我忘记把印花税(营业账簿)申报上了,2022.7.1后不是印花税改革了吗,然后7.1后成立的企业都要申报印花税(营业账簿),然后昨天发了短信告知存在一条违法行为登记,今早上我重新申报了营业账簿,也已经申报成功了,但是刚才我看国税局我的待办中有个印花税(年度)申报表,税款所属期是2023.1.1-2023.1.31,但是这个公司一直是印花税季度申报的,#其他行业#
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研发费用加计扣除, 第三季度申报企业所得税的时候,归集的三季度研发费用金额,错了,多归集了几千。 现在才发现,现在这个研发费用账上能直接调整吗? 第三季度预缴的所得税金额也就不对了,需要去税局改吗?#中级#
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北京公司,去年11月入职的,今年1月缴纳了他11月12月社保,11月无工资,12月的工资今年1月底才发,1月报12月个税的时候要加上这个人吗?12月工资表还没出来,如果需要报个税是报社保数吗?1月报上季度工会经费的时候,12月人员需要加上他吗?#其他行业#
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老师,我想咨询您,我是个体户的老板,是查账征收方式,这个个体户才开不久,然后没有收入,但是我银行卡在此期间发生了几十万的资金往来,但是这资金往来跟个体户的业务无关,这样申报个税的时候,我想零申报,但是会不会收到这几十万的影响#出纳#
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