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patience
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1454
杨老师
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1015
andy老师
你们的成本期末应该是结转了 查看全部回复
1421
云峰老师
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1968
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1549
小企业会计准则可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1703
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1979
王苗苗老师
借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 查看全部回复
1531
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1157
收到其他正数 查看全部回复
1411
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1877
当时入账时计提了么 查看全部回复
1036
安叔老师
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
1111
税务师晓雨
金额不大的话,可以直接计入对应的成本费用支出 查看全部回复
1425
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1338
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1128
你想要调整进入吗 查看全部回复
1694
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
是公司收到款项么 查看全部回复
853
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
910
是的 查看全部回复
1564
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1083
李伟老师
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1408
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
是利润表上成本栏次是负数么 查看全部回复
1042
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
tammy老师
首先,做账尽量根据银行流水来做,因为,最终的数据要跟银行核对的上 查看全部回复
2276
1266
可以 查看全部回复
1066
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1215
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1105
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
你好同学 第5列不需要填写 查看全部回复
1657
隋文老师
如果全部红冲的,以前按蓝字做账的分录,全部以负数形式,再做一笔,直接冲减完。 如果是部分红冲的,就作部分冲减。 查看全部回复
860
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1191
财务软件有固定资产模块吗 查看全部回复
1341
骑车计提折旧是什么意思? 查看全部回复
1566
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1662
借财务费用-手续费,dai其他应付款 查看全部回复
2149
股东帮公司打款给对方时 借,预付账款 dai,其他应付款 公司收到退款 借,银行存款 dai,预付账款 把钱退给股东 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
1477
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2037
1709
原来正数的发票原样做负数分录 查看全部回复
1987
企业所得税需要计提的 查看全部回复
952
你好,是什么原因冲红呢?是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
1064
1007也是支付的保证金 查看全部回复
1193
可以扣除的 查看全部回复
1768
燕子老师
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1119
一个银行一个银行做,先拿一个银行的流水,根据收付款做收付款凭证 查看全部回复
1445
西贝老师
同学你好,蓝字发票确认收入了吗? 查看全部回复
4645
你收到的挂帐就可以,后面打了没有成功退回的借dai银行就可以 查看全部回复
1308
1639
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1164
开的专票是吗? 查看全部回复
1293
秦枫老师
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
1817
借:财务费用dai:银行存款 查看全部回复
2484
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1403
可以的,红字当期收入即可 查看全部回复
1052
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1183
银行流水确定没记账的,补入账,然后看一下开票记录有没有给客户开给发票,确实没有的话,就给客户补开发票。 查看全部回复
1178
这个发票是普通发票,你们买来的用途是什么? 查看全部回复
1797
10月份除了红冲的发票有开具其他的发票么 查看全部回复
907
借入款项,财务会计,借 银行存款760 000 dai 长期借款760 000。预算会计,资金结存-货币资金 760 000 dai 债务预算收入760 000 查看全部回复
1801
金额大么 查看全部回复
1937
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
数电票不能作废,如果发生开票有误等情形,需开具红字数电票冲红 查看全部回复
2241
1 借:银行存款 24 dai:实收资本-A 20 实收资本-B 4 查看全部回复
1832
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1661
这些费用需要计入管理费用-福利费 查看全部回复
2033
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1885
是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
1831
你22年之前不是亏损吗? 查看全部回复
1414
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2403
借:固定资产 dai:银行存款 应付账款 查看全部回复
1055
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1525
确定是个人账户交的钱吗?个人交的不用进行账务处理 查看全部回复
1152
现在小微企业附加税减半征收 ,可以 查看全部回复
1459
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1288
1007
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1931
计提车船税,借 税金及附加 dai 应交税费-应交车船税。缴纳保险时,借 管理费用-车辆费用 应交税费-应交车船税 dai 预付账款 查看全部回复
933
员工把培训费退回了,冲减职工教育经费就可以了 查看全部回复
1339
需要更正22年汇算清缴申报表 查看全部回复
2258
颜老师
基本户只有一个,其他是资本金账户或者美元账户的 查看全部回复
2172
后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
1922
后期会还款给供应商么 查看全部回复
1556
对方没有抵扣,把发票退回来,然后开一张红字发票,把上个月做的账红字 查看全部回复
3844
是汇到哪里了 查看全部回复
2406
增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
1714
具体哪方面的账务处理 查看全部回复
1476
收到退回的款项时,借 银行存款 借 管理费用-电费等 负数 查看全部回复
1771
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2143
做跟原来蓝字发票分录,一样的负数分录 查看全部回复
1727
一般是需要计提的 查看全部回复
2245
之前付款的时候做的什么科目? 查看全部回复
2159
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1325
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1915
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2350
退的都什么款 查看全部回复
1699
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
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