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甘老师
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6080
云峰老师
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3362
同学 你好 借:应付账款 dai:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2720
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款(负数) 查看全部回复
3925
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10073
许老师
已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2071
高老师
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7219
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2640
patience
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1967
小妮老师
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3542
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2511
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
可以沟通索取发票,如果实在是要不来发票,写个收据,正常入账,但是在税法上,没有发票不能税前扣除,汇算清缴时纳税调增。 查看全部回复
1828
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1957
王苗苗老师
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 查看全部回复
2134
当月勾选或者次月勾选都可以 勾选确认签字只能次月报税之前 查看全部回复
2271
在你申报增值税前认证都可以 查看全部回复
2379
是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
4486
只要是真实的业务往来,保留好相关材料和证明,是没问题的。 查看全部回复
2088
清岚
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2381
只要业务员把钱交给公司,金额不大,可以的 查看全部回复
7131
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
以该个人的名义去税务局代开发票 查看全部回复
3346
是的,同学,只能获取到这些的 查看全部回复
5006
出口退税的发票需要先认证 查看全部回复
2647
他们这是打印错票面了,你们可以入账但是不能税前扣除 查看全部回复
4437
你冲减现金,现在现金账实相符么,这个不影响损益,可以直接把预付和现金调一下 查看全部回复
1542
同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
5221
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3057
增值税发票跨年可以红冲。 查看全部回复
4449
他们是谁?个人 查看全部回复
2125
安叔老师
是的,还需要开具红字发票后 查看全部回复
2526
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2972
如果是公对私付款,对方是公司,建议三方签订代收款协议,证明私人代公司收款 查看全部回复
19251
对,服务类可以不填 查看全部回复
2802
Lucky
如果是 员工福利 个人消费等取得的进项税 需要做进项税转出 查看全部回复
4062
当月的销项税额是所开具发票的税额合计 查看全部回复
2439
在票面的左上角 查看全部回复
2481
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4149
当时没有办理财务交接或离职手续? 查看全部回复
6262
需要 查看全部回复
2420
电子税务局自然人信息登陆 查看全部回复
2139
小小
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2785
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19705
wam
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2501
可能每个地方不一样,有些省份没有进项税,是不需要去进项税认证平台签名确认的 查看全部回复
12500
如果取得发票了,可以全部抵扣的 查看全部回复
5637
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
6100
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4378
不行 查看全部回复
1882
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
3608
具体流程为: 1、去电子税务局做丢失报告; 2、接受税务处罚(部分地方取消惩罚); 3、进行作废/红冲发票操作(注意一定要以报告处罚和自己的情况说明作为支撑材料说明备查); 4、重新给客户开具发票; 5、丢票方在电子税务局做遗失报告; 6、提供发票复印件做账。 查看全部回复
4414
发生退货需要开红字发票 查看全部回复
2395
总税额含这份发票税额吗? 查看全部回复
2086
之前有未开票收入,或者购买的固定资产或者费用支出的进项税额没抵扣完 查看全部回复
2637
蓝字你要是正常认证抵扣就是进项税额,未认证在待认证进项税额 查看全部回复
2777
建议您退出系统重新试一下,这种一般是系统问题。 查看全部回复
2435
杨老师
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3541
谭老师
可以取消认证确认,把将没认证的发票认证确认就可以了 查看全部回复
4170
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3764
进项发票目前没有认证期限限制 查看全部回复
可以 查看全部回复
1596
收到发票挂账 借:成本或销售或管理费用等 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款/其他应付款 查看全部回复
5529
申报税前认证的都可以 查看全部回复
1431
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
1933
那与A有业务往来的是C么 查看全部回复
2425
增值税么,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
2436
建议你们和旅行社签订一般的购销或者服务合同 查看全部回复
2133
一般这类可以用餐费补贴的形式,不提供发票 查看全部回复
9109
每月发生的正常入账,年末一次性开具的可以附在最后一张手续费凭证后面,本年度发生笔数不多的其余月份可以后附复印件,笔数较多的可以在后面写上发票见几月份几号凭证 查看全部回复
5997
经常邀请的? 查看全部回复
4003
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2184
发票已经认证抵扣了么 查看全部回复
2634
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
做进项转出 查看全部回复
1960
找这几张发票对应有没有做凭证,做了凭证有没有转成本 查看全部回复
2062
冰山老师
需要先稽核才可以,请确认发票勾选之后有没有确认签名 查看全部回复
34946
没有开票,增值税及附加税那里点进申报表,销售额填0,进项按实际填,保存申报即可 查看全部回复
2488
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2983
可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3603
你好,进项发票按照当月入账金额进行认证,如果想筹划纳税,可以进行控制 查看全部回复
2660
tammy老师
已经认证抵扣的发票需要开具红字信息表给对方,让对方开具负数发票交给你们 查看全部回复
3653
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2231
没有开票的退回去让厂家重发货或者退款 查看全部回复
1606
一般收到发票了,就可以认证勾选。如果进项发票比较多,可以选择全部勾选,或只勾选自己需要的部分。 查看全部回复
2729
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2038
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2643
对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
1914
增值税综合服务平台,里面有一个抵扣统计查询 查看全部回复
1490
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12843
这种情况由购买方开具红字信息表 查看全部回复
2382
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
5910
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1968
如果是计入管理费用的专票,进项转出时 借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3560
法人或者当前操作人员任何一人未进行人脸采集均无法办理发票业务。 (一)可通过微信“xx市税务公众号-办税服务-我的-人像补采”进行人脸补采。 (二)可以就近到办税服务厅,由前台人员进行人像补采。 查看全部回复
49758
可以不勾选,进项税额计入应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3935
对外开票应该是出库,就是减少20 查看全部回复
2541
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8180
andy老师
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3082
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