老师,我是小规模公司,也是二手房东,这一季度我收到了租金,但是没有开票给对方,想下一季度开票给对方,请问这个季度我可以先不确认收入,先计入其他应收款中,下一个季度开票后再确认收入,然后再缴纳税费可以不#房地产#
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老师,想请教下,我们公司是做广告传媒的一般纳税人,现在要销售酒,想通过成立个体工商户来做卖酒这块的业务,那么个体工商户需要缴纳哪些税,税率是多少。个体户的经营收入可以以哪种合理的方式进入公司呢。#个体工商户#
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各位老师好,民办非企业,一季度517330.71 元收入,其中只有30487.12元是开票的,其他都做了未开票收入,计提了增值税(1%)现在要怎么填季度增值税申报表呢!没有未开票收入把一列!#其他行业#
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1、商贸企业 2、业务:单品买进(进项票也是单品),组合成套装形式对外出售 3、疑问:对外开票是需要与进项票一一对应开单品明细票?还是可以开**组合套装 ,需不需要再做什么备注? 4、可以确定的是我库存商品入库的时候,是核算到单品的,那如果我开的是套装的发票,我确认主营收入的时候可以只核算到**套装吗?还是需要和库存商品一样核算到单品?#商业#
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老师,想问一下,小规模纳税人,主要负责提供布线服务,也会售卖计算机、电线等货物,就是下游需要什么货物我们就找上游现买,买回来就安装了或者使用了,我们没有库房,也不囤货,购买的东西也是直接寄给客户,不经过公司。开出的普票类似于下面这两种,要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定,主营业务成本的分录又是怎么做的?需要什么附件材料支撑? 购进时分录是:借库存商品 贷银行存款 开票时分录是:借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题,就是成本好像只做了工资,想问问怎么才能多做点成本进来?#中级#
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老师您好 我想请问一下:我们公司采购了一批物料,厂商是和我们长期合作的。一直跟厂商谈的是应税内含3个点月结30扣5%现在好像是广东有什么政策现在只能开1个点的发票了,我们货款按照原来的付款方式实际要付9176.96,可是对方财务开票只开了8998.76。对方说把那两个税点给我们扣下来了(9176.96÷1.03×1.01=8998.76)这是对方的计算方式。这样操作是对的吗?我个人是觉得票面的价税合计还得是9176.69,税率开1%的,这个问题有点把我绕进去了,请问哪种方式对企业更有利?#房地产#
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我们是住宿业,日常收入都是客人在网上下单并支付,平台每周给我们支付结算款,我们给客人开发票(有的没开票,有一部分开票了,)这个分录可以这样做吗? 贷:主营业务收入-房费收入 -70 贷:主营业务收入-开票收入70 小规模纳税人#餐饮酒店#
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我们企业租了一套员工宿舍,出租方是小规模纳税人给我们开的普票,开票大类是“经营租赁”,我方企业认为开5%的税率,但是对方不同意他们说自己是二房东没有产权证 ,开不了5% 所以对方普票开经营租赁税率应该是多少?为什么是这个税率?有没有政策支持或者怎么解释?#房地产#
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请问个体工商户,已开立对公账户,平常会开普票,专票基本不开的情况下 1.请问在2023年规定的10万元额度内,我开普票1%来开,只要不超10万,就不需要缴纳税的吧? 2.税局局核定收入是按照开票金额还算的?还是对公账户的收入呢?还是看在银行办理的收款码的收入为准吗?对公账户很少用,平常购进货物等都是私人卡。 3是否要缴纳个税?这个是以什么为标准呢?#出纳#
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2023年小规模开票税率是多少#服务业#
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老师您好,我们是一个社会组织,采用民办非会计制度,今年我们收了培训收入,因为是先收款,再开票的方式,所以当时每个月的做账系统金额和开票系统金额对不上,想着年底一起核对,现在做账系统比开票系统金额多了4000块钱,但是做账系统和银行余额都是能对上的,这多出来的也找不出来是谁多交的,所以我想问一下这多出来的4000能不能转入其他收入里?#其他行业#
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公司12月发生销售业务,已经开票做收入了,货款还没有收到。这一笔业务单独采购了材料,现在材料费和人员安装费需要结账,但是有一部分材料和安装费需要等到1月份去税务局代开。我这个账怎么做合适?材料需要做库存商品吗还是先全部做主营业务成本,等到1月份缺的成本票收到后 ,做一笔什么分录不会影响损益。非常感谢#商业#
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A公司2020年实现利润总额180万元,当年支付罚款20万元,确认持有的国债利息收入36万元,当年内部研发支出100万元(费用化支出)未形成无形资产计入当期损益的按照规定据实扣除的基础上按研发费用的50%加计扣除。A公司2020年适用税率33%,2021年适用税率15%。计算2020年应税利润及应交所得税#注会CPA#
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老师 个体工商户的税率是多少哈 个人经营所得税 。 小规模纳税人 年开票额不超过500万 免征增值税 假如是今年5月份成立的公司 它是到明年4月份 这一年里开票额不超过500万就可以是吧 ?#其他行业#
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老师,请问一下有张发票开票员税率开错了,发票联给个人拿去单位报销,因为在外地发票联拿不回来了,所以一直没有红冲开正确的税率发票。现在对方也联系不到,这个事情就一直没有处理,快年底了,也不知道要怎么办,请问老师这个要怎么处理#其他行业#
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老师,我想咨询 我公司是出口贸易公司,出口不免税货物,报关单上fob价格为1000,运费500,运费需付给其他物流公司 结转货值1000的收入为 借 应收 1000 贷 主营业务收入885 销项税额 115 那么这笔运费我也应该按0.13的税像货值那么结转吗 借 应收 500 贷 主营业务收入442 销项税额 58 是这样吗 付给物流公司的时候的分录是这样吗 借 主营业务成本 贷 银行存款 这笔运费应该跟货值一样按0.13税结转收入吗 还是应该按0税率结转 借 应收 500 贷 主营业务收入 500 因为这笔运费我们还需要付给别的物流公司#房地产#
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