老师 请教一个问题 我们2021年发生了贷款利息费用的业务 当时的会计没有开具发票,但是已经全部入账了 借:财务费用 利息费 贷:银行存款 现在我来了以后银行给开具了2021年整年的财务发票 我现在需要怎么处理 银行开具的是普票 #其他行业#
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您好老师 1.请问下开什么项目的发票需要交文化建设税,我公司3月分开了一张策划服务费的发票 需要交文化建设税吗, 2. 请问企业季度所得税申报表里数据如何填写 比如营业收入 费用这些项目 根据那个科目的数填写 盼望老师回复 谢谢#出纳#
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老师,关于报销,员工支出费用前要先进行申请,之后再支出,然后走报销流程,这时候报销流程还要再走一遍总经理董事长签字的申请流程吗吗?还是交给财务直接报销即可?报销单如果走线上,那发票黏贴好了后,还需要领导实体签字吗?#商业#
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我们是拖车公司,每笔拖车费都有开发票给对方,公司的十几台车又都是挂靠在其他公司名下买的,请问老师,报税时哪些成本费用可以计入呢,因为目前公司只有买车子保险的发票,其他什么费用 发票都没有,谢谢#运输业#
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老师请问一下,我们公司主要销售磷石膏产品,给客户开具13%的磷石膏专用发票,我们的厂里因为供给我们的产品是他们的废料不能开13%的发票给我们,只开了6%的装车费发票给我们,我们收到他们的发票要怎么入账呢?是进成本还是进费用呢?#商业#
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老师好,我们是建筑行业包工包料,然后开的9个点的工程服务发票,现在对方需要我们把明细都开上面,像劳务,运输费,材料费,打桩机费用这样的发票明细怎么开,税率又多少那,我这找不到只能开总的啊#建筑工程#
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汇算清缴前收到了去年的费用发票,之前没有预提,今年进行了账务处理,通过以前年度损益科目转入了未分配利润,在汇算清缴时应该怎么处理呢?去年根据利润计提了盈余公积,盈余公积还需要调整吗#其他行业#
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各位,有个研发费用的归集想请教一下,是这样的我公司3月份开始启动第二个研发项目,支付了一笔相关费用,发票还没收到。我想请问一下,是不是从3月份就得把研发人员的工资社保公积金分别归集到对应的研发项目的研发支出里面?#高新企业#
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做外账时,收到的专票可以抵扣销项税额,普票可以递减所得。如果出现了报销人员报销出差费拿来的发票有专票有普票。但是内容都是出差费的住宿内容。那再做外账分录怎么做比如收到总报销7191元专票税额196.08,其他普票金额3727。怎么做分录带金额,如果专票只收到价税合计3464元,普票收到2680,怎么处理分录。我该如何分清什么票能抵扣增值,什么票进费用递减所得。在纳税申报时是否与做账时的分录相关#工业制造#
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老师,想问下就是我去年暂估了管理费用,做的是借:管理费用,贷:应付账款-暂估,我现在收到发票也付了款,但是费用科目变了,需要做进工程施工这个科目,我这边该如何冲红这笔暂估呢,账套没有以前年度损益调整这个科目#建筑工程#
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你好,想咨询下我去年做了暂估费用,借:工程施工-材料款,贷:应付账款-暂估,然后结转了成本,我今天收到部分发票并支付了,但是费用是工程款来着,那我是不是直接做冲销部分暂估还有结转的分录#建筑工程#
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今年才开始出来工作,到一家新成立的公司,现在要倒闭了。 公司有出纳、会计、财务经理。 我是会计,但实际我的工作是,在系统里面登记采购的发票,和费用报销的记账在金蝶上操作。也就是应付会计。金蝶帐套另外一半是我的上级财务经理负责。 现在 公司可能处于经营不善,要倒闭,财务经理要提前离职, (记账凭证是A4纸打印出来装订的,这种记账凭证上 需要我签字吗?因为我只工作了几个月,也没有加公司的财务群,帐套一半是财务经理负责的。)如果财务经理离职 需要交接什么呢#其他行业#
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你好老师,我公司搞活动购买赠品,卖家在税局代开的发票,并且缴纳了印花税 城建税增值税和个税,把发票和缴税的完税凭证交给了我公司,我公司除了凭发票入费用以外还需要做其他的账务处理吗#其他行业#
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老师,是这样子的,2021年的时候,因为一些特殊原因,我预提了相关费用,如:借:管理费用-预提费用 贷:银行存款,2022年发票到的时候,直接。。借:管理费用-办公费 贷:管理费用-预提费用, 但是这样子的话,最后结转损益的时候,管理费用-预提费用 贷方就有余额,那我。。借:本年利润 管理费用-预提费用 贷:相关费用 #其他行业#
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请问下,我们公司银行支付半年的办公室费用,收到银行回单的时候,做 借:预付账款,贷:银行存款。收到半年租金发票的时候,做 借:管理费用,贷:预付账款。那么这个租金摊销怎么办?应该怎么账务处理呢?#商业#
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老师你好!对接代账公司从19年10月到21年7月做的账,1.发现20年下半年的银行流水直接没有做进账里2.期间费用有发票的走银行对公报销,要么就是没做进账套里,要么做的借其他应付款贷银行存款,不进费用,要么进了费用,但是贷库存现金(其实本来是用银行付的),请问以上这种情况该如何调呢?#其他行业#
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甲乙两家公司现收到物业公司开的日期是去年的电费发票(现在才收到去年的发票 所以去年未入帐),现在需要补跨年分录,问题是老板让甲公司替乙公司付款 甲乙双方签订代付款协议(乙公司按月份发票金额付乙公司电费 并按照甲公司收到的去年发票 按月份金额一次一次付物业 备注是甲公司的费用),求甲乙公司分别的做账分录#服务业#
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公司是小规模,承包对方公司的地方 每个月需要向对方公司交房租水电费用,去年好几个月没有交电费,但是每个月对方还是按时开了发票,电费金额累计有十几万 今年老板才让我付去年的电费,请问应该怎么做账,去年的发票 今年付钱(当时开的发票没在我手上 没有入帐)#服务业#
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公司外租车,该外租公司司机在饭堂就餐,租车费用和餐费同时开发票,但我们只付了其租车费,餐费是由公司代租车公司付给了饭堂负责人,饭堂负责人 无发票,请问我公司与外租车公司开票金额和支付的差额计入什么费用#建筑工程#
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公司是小规模,对公账户的也比较少,也就是他们说的公装,大部分都是私人装修不需要开票。虽然不开票,但是还是要确定收入,老板认为开出的发票没有销项税 进项发票也没有,什么费用类的发票都没有,就是微信转账,说要了给我发截图 请你问老师,我该如何做呢#建筑工程#
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老师,开通酷乐账号(类似网上使用的软件),买了十几个账号给公司设计师用,使用期是15个月,这笔费用发票拿回来怎么记账?可以直接进管理费用吗?还是要摊销呢?我目前还没发票,直接入了预付账款,拿到票怎么做呢?#房地产#
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老师你好!我们餐饮店有一个员工住在A公司宿舍里的,我们要给A公司支付宿舍费,但是现在我们未支付款,也未收到对方开的发票,这笔业务在本月已经发生了,我们能在本月确认为费用吗?做账分录怎么做?#餐饮酒店#
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如果我2021年预提了一笔厂房租金费用,此费用21年即没支付也没收到发票,如果在22年5.31号我之前还没收到票,做21年汇算清缴时纳税调增了,那我22.5.31号以后收到发票还可以抵扣进项吗?23年汇缴22年企业所得税的时候可以调减吗?#工业制造#
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公司报销这块有些员工购买流量之类的确实没有发票,找的替代票来报销,报销时费用报销单是按真实情况写的,各部门负责人都签字了。走的是公账付款,那在做账务处理的时候,这种发票内容和费用报销单用途不一致时,怎么处理呢?这种情况还挺多的,有些确实没有发票#服务业#
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