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西贝老师
同学你好,分录是没有问题的哈 查看全部回复
1216
王苗苗老师
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2085
杨老师
工资填0 查看全部回复
3496
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1933
我现在有一份工资表,就是我把实发工资减去起征点5000,然后再减去个人的社保部分,然后就是他所要缴纳的个税是吧?现在个税是累计预扣预缴 查看全部回复
3284
patience
你的意思是中间差的3.5公司承担了 查看全部回复
1938
安叔老师
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2072
社保公积金也停交了需要补缴 查看全部回复
1678
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
可以 查看全部回复
1932
哈哈老师
您好,可以报销 查看全部回复
2296
社保,B公司税前也不能扣除 查看全部回复
1992
预支时,借 其他应收款 3万 dai 银行存款。从每个月实发工资里扣除5000元,借 应付职工薪酬 5000 dai 其他应收款5000 查看全部回复
2622
微尘
7月份的社保是当月缴纳当月吧 查看全部回复
2009
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3510
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3257
是代缴社保么 查看全部回复
2469
100000-(1000*4)*12=52000 应缴纳经营所得个人所得税=52000*10%-1500=3700 查看全部回复
4238
签了劳动合同,工资可以按正常薪金申报 查看全部回复
1994
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3910
多交了一个人的养老保险是什么意思,是多扣了养老保险么 查看全部回复
2269
这个钱是从工资里扣除还是单独付到公司呢?都可以 查看全部回复
2158
你的意思是,总公司报销单上,经理签字是他 查看全部回复
1616
孙老师
你好同学,首先区分一下税种 查看全部回复
1906
社保费用由你们承担吗 查看全部回复
2240
秦枫老师
个税申报的可以扣除基本工资5000-社保个人部分-公积金个人部分-专项附加扣除(老人、子女、小孩等) 所以是扣除社保后计算个税的 查看全部回复
5031
tammy老师
计提工资 借,管理费用等 dai,应付职工薪酬工资 计提公司承担社保 借,管理费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 发放工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,其他应付款代扣代缴社保 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3141
稍等 查看全部回复
3363
许老师
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2743
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2521
甘老师
刚看到 查看全部回复
1881
wam
实发6064.09+个税11.07=7税前6075.16 查看全部回复
2120
一般服务类的企业人员工资是做费用,不做成本 查看全部回复
2607
是你们公司承担的费用吗? 查看全部回复
2528
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2110
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
1968
这个要计算一下 查看全部回复
4444
上传银行,只是一个代发,个税、社保还是另外申报的 查看全部回复
3109
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1567
可以调账 查看全部回复
1638
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2658
清岚
个人也可以自己填写 查看全部回复
3209
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2077
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6745
可以在个税扣缴端更正申报 查看全部回复
1626
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2461
借管理费用,工资,dai应付职工薪酬 其他应收款,个人社保 查看全部回复
2095
单位实缴 查看全部回复
2203
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
1795
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2499
这个退保,款项时谁退的。企业是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4038
这个不影响的,到时候把这个科目冲平即可 查看全部回复
2857
李伟老师
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3082
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2317
做与原分录相反的分录 查看全部回复
2387
有直接外购的咨询服务就做成本,没有就不列,员工的工资一般是计入管理费用的 查看全部回复
2551
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2365
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
2976
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3080
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2523
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3652
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2482
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2639
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4515
金额大么 查看全部回复
2352
小妮老师
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
4787
固定资产,借固定资产,dai银行存款,如果取得专票,公司一般纳税人的话 借固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额)dai银行存款 查看全部回复
4126
计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
2209
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4407
每个月都是1.2万 全年应交个税=(1.2*12-6)*10%-0.252=0.588万元 查看全部回复
2677
收入填应发数6000,社保个人部分填写在后面的扣除项目那里,会自动帮计算的 查看全部回复
2614
借:管理费用等(红字) dai:应付职工薪酬-社保(红字) 查看全部回复
2753
6948
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3207
把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3302
①开票时,借:应收账款-xx公司 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);②钱袋宝公司代收款项时,借:其他货币资金-钱袋宝公司 dai:应收账款-xx公司 ;③提现到公司账户,借:银行存款 dai:其他货币资金-钱袋宝公司 查看全部回复
6493
同学你好 查看全部回复
2359
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
因为社保是当月缴纳当月的,如果你们不给员工提前垫付工资发放9月份工资的时候可以正常扣除10月份的社保 查看全部回复
1821
实际上收入就是应发工资,应发工资-社保个人部分=你到手的工资 查看全部回复
3556
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4775
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1903
同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
2572
费用会计 查看全部回复
2569
存在税务风险 查看全部回复
2771
谭老师
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2291
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5916
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2625
按应发工资数申报 查看全部回复
3115
稍等,我看下 查看全部回复
2721
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2227
是企业筹建期间的费用? 查看全部回复
1875
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2044
社保费用是在他实际缴纳 的单位扣除 查看全部回复
1927
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
可以的 查看全部回复
2428
5月份做工资表少扣他的630+750 查看全部回复
2281
办公柜之前有没有入账 查看全部回复
2395
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2751
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