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Annina老师
可以冲红部分 查看全部回复
5835
可以抵扣 查看全部回复
4493
Yan
上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
3178
大宁老师
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条规定,纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
6131
微尘
您对应款项没有入账是什么没有入,发票还是付款 查看全部回复
3942
你之前怎么做的? 查看全部回复
3246
夏老师
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3895
可能没有红冲成功哦 查看全部回复
15296
绾绾
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4174
可以不勾选 查看全部回复
5450
小黑
等拿到红字发票,做相反分录 查看全部回复
3313
刘老师
进口海关缴款书 查看全部回复
4599
高老师
不需要,你根据对方开的红字发票入账就好 查看全部回复
3192
venus老师
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3594
属于公司收入的可以开发票也可以不开发票,看客户需要,但是都需要申报增值税 查看全部回复
4847
冲红是有条件的 查看全部回复
3654
红冲重开开的是红字发票,是可以抵税的 查看全部回复
9914
只要不是用于简易计税、免税项目、集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
3963
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3477
Wdy
您好,按方法一操作 查看全部回复
4318
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7021
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4122
红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
3564
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5173
安叔老师
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4022
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4435
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5484
哈哈老师
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
不能抵扣进项税额 查看全部回复
4992
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3675
可以红冲的,如果购买方已经抵扣的,由购买方开具红字信息表。如果购买方未抵扣,则由销售方自行开具红字信息表 查看全部回复
4323
筱粒老师
不需要 查看全部回复
3265
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5297
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3871
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4701
小福老师
可以的哈 查看全部回复
4449
同学 你好 查看全部回复
3974
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5090
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3255
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3351
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3794
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5327
andy老师
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5632
按照发票的金额*9%抵扣 查看全部回复
4743
税务师晓雨
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7018
做进项税额转出 查看全部回复
3350
可以抵扣的 查看全部回复
4339
李伟老师
4084
机动车统一销售发票(非二手车)按照票面注明的增值税额抵扣 查看全部回复
4752
Afei老师
麻烦您把发票发出来,我这边看不见发票 查看全部回复
3876
你可以更正申报所属期为3月份的增值税申报表,如果那时候有增值税税款,可能更正起来会很麻烦,所以这种情况需要咨询税务局如何更正。如果没有增值税税款,直接更正申报就好了,但可能会影响你后面几个月的增值税申报表中的数据。 查看全部回复
3531
这种不能抵扣 查看全部回复
3547
你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
4810
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5331
是的 查看全部回复
4230
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
4941
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4467
你好,你与客户确认下这份发票对方财务是否已认证抵扣? 查看全部回复
3129
用于简易计税,免税,集体福利,个人消费项目的进项税不能抵扣 查看全部回复
3349
这个对方不给开红字发票你们无法红冲,所以最好还是和对方协商才行的 查看全部回复
9891
你好,先开红字增值税专用发票信息表,然后开具红字发票 查看全部回复
8106
7848
对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5031
这个退还对方不需要做账 查看全部回复
5004
您好,是过桥费吗? 查看全部回复
4203
通行费的电子普票可以抵扣 查看全部回复
免税的不能抵扣进项 查看全部回复
9216
不能 查看全部回复
6606
对方是自产自销的,开出来的免税普票,你们用于一般计税项目可以抵扣增值税,增值税按照票面金额*适用税率 查看全部回复
11556
6633
执照拿到大厅税务登记 查看全部回复
8856
您好,这种机动车销售统一发票是可以抵扣进项税的。 查看全部回复
7398
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1113
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
627
可以 查看全部回复
984
王苗苗老师
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
435
杨老师.
1099
李可可
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
895
孙老师
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
606
淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
623
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1150
你这个是什么发票? 查看全部回复
1359
正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
777
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1332
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1049
你是开票方 查看全部回复
932
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
433
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2347
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1198
当时是怎么做的暂估 查看全部回复
1943
一般情况下是不能的,文件柜属于固定资产不属于成本类,除非你们是销售文件柜的 查看全部回复
1231
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
749
个人给公司打款? 查看全部回复
821
1233
企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
790
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1195
比如要开汽车用的甲醛除味剂,是选洗涤剂大类 查看全部回复
1420
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
2666
不可以的 查看全部回复
1407
国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
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