老师 之前的会计6月提前支付了一笔款项给单位的一个股东去购买原材料 他做的分录是借其他应收款 贷银行存款 现在他开会成本票了我做的分录是不是这样就可以 借主营业务成本 贷其他应收款?#初级#
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公司在商场设立商铺,pos机是结算到商场的账户,然后商场再统一汇总结算到我们公司。 客户在商铺通过微信(支付宝)刷了pos机,然后要求开了一张客户公司抬头的专票,发票是我们总公司这边开具的,对对方税务会有影响吗#其他行业#
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我公司是生产混凝土的,但是客户把原材料水泥的发票开到他们公司,实际水泥是我公司使用,我公司和他们结算时,我公司发票是全额开票,对方付款时就把水泥款直接扣掉,所以我们就没有发票,我要如何去核实成本,老师,麻烦你帮帮我#工业制造#
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有没有使用过用友U8ERP系统的会计?材料方面问题请教。我们有一批材料质量问题退回了,做了红字入库单,原蓝字入库单已经结算过,对方来过票。现在由于对方不要这批货了,所以不给我们开红字发票,所以我的红字入库单没法结算,会变成负数的暂估,这个负数暂估,我可以怎样给它结算掉?另外,这个质量问题的货,我们承担一半费用,假如是500元,在下一次采购时,比如采购金额是1000的,对方直接开张1500的发票给我们,那这样我erp系统行的通吗?要怎么处理?#工业制造#
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2017年支付一笔款项 此笔款项是项目负责人自己汇到公司账户 ,当年公司借银行存款 贷 其他应付 后续项目负责人把汇入款项付款买材料 材料款发票至今未收到 导致账上至今预付款项借方有余额 其他应付贷方余额#建筑工程#
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企业几年前买的股权投资基金,计入长期股权投资科目。后来基金投的企业上市三板,一直跌,我们想直接过户到自家账户下,基金公司需要我们在证券账户上出钱买下三板股票,然后基金公司退回我们买入的钱。 问题一:这次也不能确认损失,直到我们卖出才能确认投资损失抵税是吧? 问题二:这次我们出钱买,基金再退钱应该怎么做账?入其他应收款吗?#其他行业#
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老师你好,我是昨天问过你的,还是不清楚,公司支出的费用都是收据,费用向总公司申请后是打到我们分公司负责人的卡上的,我把支出的费用有单据的贷方做的全部是其他应付款,现在收到总公司不同批次费用申请打款,你说要做两笔分录,我还是没想明白。#其他行业#
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公司才开业是做理财类的,目前还没有收入,支出的费用都是收据,费用向总公司申请后是打到我们分公司负责人的卡上的,我把支出的费用有单据的贷方做的全部是其他应付款,现在收到总公司打款,具体怎么记账,我做的麻烦帮我看下是错在哪里#商业#
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问 老师您好!我想问一下我们属于车子租赁公司,而且还是分公司,租车子总公司会给我们一个租金和押金的定位,意思是说这个钱我们必须要给他们,至于我们挣不挣钱就看我们给客户的价位。那我收到客户交来的钱和给总公司的钱应该怎么做分录,麻烦把明细科目说一下 #出纳#
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公司有一批药膏给别人加工,现已经加工完了,公司支付了8万费用,这笔费用没有发票,还有就是加工的原材料是我们提供的,但这个原材料的钱当初走的是老板的私账也没有发票,这个账我要怎么处理?#商业#
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2020年购买一项服务,今年发生退回,对方先全额退的款,然后我方再按照使用的时间打了一部分服务费,对方又给我开了一张服务费发票,我想问的是我还需要向对方要全额退款的那张作废发票吗,账务处理怎么做#其他行业#
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非独立核算分支机构,公司为分支机构建立了一套账套,专门处理分公司的费用,主要是发放工资和缴纳五险一金,请问预缴总公司的企业所得税的时候,如何处理分公司的费用合并到总公司这边,或是怎么做这个账务处理#服务业#
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老师,请教一下:物料出库时,仓管员没有逐笔填出库单,而是半个月去查一下库存,然后计算出出库的物料,交给会计一个总的出库数,这样符合规定吗?一直都是这样,没有出库单或者领料单。入库是有发票的也有入库单。会计做原材料的账能依据这个做吗?#其他行业#
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老师,我厂是今年3月注册,法定代表人是C,名义股东,不参与经营。由A总和B总背后股东,参与公司经营。我5月来做会计,之前4月B总购买原材料,有发票。我写分录借:原材料40000应交税费-待抵扣进项税5200 贷:其他应付款-B总 45200 如果后期挣钱了,是不是还给B总45200元吗?,他收到钱会不会缴纳个税?#工业制造#
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老师您好 2020年收到现金款,现在客户来说要把这笔钱从公户转给我们 我们开票给她,之前收取的现金款要现金退回去给她,我们当时做了现金收入,现在没有挂账应付现金这笔钱,这样子的情况应该做什么分录挂这笔钱呢#其他行业#
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你好,我们公司是一般纳税人。7月重复开了一张3600税额的发票,在8月红冲开了负数发票。可是7月计算增值税已经将重复开票的税额算进去了,8月的话我知道这张发票可以抵减销项税,但是老板坚持想把7月3600的税额在8月能够退回来,能怎么处理#商业#
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供方开给我们的增值税专用发票,在购买方信息栏填写开票信息的时候,地址、电话一栏:后面内容填成了,地址:xx省xx市 电话:000-0000000这种格式,且开户行及账号一栏:也写成了开户银行:xx银行xx支行 账号:0000这种格式,影响发票使用吗,需要退回吗#出纳#
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老师你好,我家是制造业行业是生产玻璃的,玻璃的原材料有原片和密封胶和空中铝条,但是老板一直没有给密封胶和空中铝条的发票,我就一直挂在暂估入库科目里,但是到年终汇算清缴也没有给我发票,我要怎么处理呀#其他行业#
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请问老师 我家有两个企业一家是总公司 一家是分公司 两家公司独立核算 分公司主要对接工厂购买货物 总公司主要对接美国公司进行出口 分公司可以将工厂购买的货物提高价格并批发给总公司吗?#其他行业#
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您好,非独立核算的分公司,总公司如何记账?例如:1 总公司给分公司转周转金用于缴纳社保公积金,2 总公司给分公司转的小额备用金 这些业务总公司要如何统一入账?具体的分录是?总公司是否需要给分公司设立辅助帐 ,谢谢#其他行业#
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想请问一下老师,银行流水里面有一笔款是付给对方的个人,会计分录应该怎么做?贷方是银行存款,借方填什么 银行流水上面备注的是货款 从公户上支付给对方的个人 货款最好是应付账款,对方给我们开发票再冲掉,这样应付就不会是负的了,但是这笔交易已经发生了,怎么办呢#其他行业#
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境外总公司派遣员工到中国分公司上班,工资境外总公司先垫付给派遣过来员工,中国分公司每月再外汇给境外总公司,因为是境外人员过来中国工作是需要在中国办理工作许可,工作许可要达到标准才给予办理,目前是按不低于地区的社平工资四倍申请办理,以前是派遣过来中国人员境外工资境外申报(无需中国再外汇回去),目前是工资分两部分发放,一部分中国发放,另外一部分是境外先垫付,在中国合并申报个税,咨询了办理工作许可部门,他们不管我们是怎么发放,付了外币还是人民币也好,最终是以完税证明依据审核资料,这样是不是可以理解这个完税证明申报工资不低于4倍社评工资就可以申请到工作许可,这样操作会有其他税务上的牵连吗#房地产#
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上个月总公司贷款5000万,转账入分公司账户,由分公司代付。又因为总公司租了分公司厂房(分公司主营业务为出租厂房),这个月需要支付160万。总公司决定由贷款的5000万其中160万作为支付的租金。请问账上怎么由贷款转换为主营业务收入?#出纳#
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