登录/注册
高老师
导出明细帐,与开具的发票一笔笔核对 查看全部回复
2778
安叔老师
方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14330
谭老师
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4735
甘老师
想要调的 查看全部回复
2048
固定资产--期末处理--计提折旧 查看全部回复
3131
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
2510
小妮老师
借:营业税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育费附加/地方教育费附加 查看全部回复
1964
利润表中的研究费用在管理费用中 查看全部回复
2994
本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1792
损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
3557
个税系统无需调整,个税按照实际月份工资申报, 查看全部回复
2460
1、 首次计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备= ∑(期末各账龄组应收账款余额×各账龄组坏账准备计提百分比) 2、 以后计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备=当期按应收账款计算应计提的坏账准备金额+(或-)坏账准备账户借方余额(或dai方余额)。 查看全部回复
2293
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2241
增值税先要抄报税,勾选认证进项税,然后再填写增值税申报表 查看全部回复
2057
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2870
正确的分录没有平衡啊 查看全部回复
2181
许老师
下次发工资时多扣一部分个税 查看全部回复
2495
会计分录没有错 查看全部回复
3765
借:其他应付款 dai:营业外收入 查看全部回复
1687
这个月把上个月凭证原笔红冲 查看全部回复
3091
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2767
如果企业计提残保金,分录为: 借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 实际缴纳残保金时,分录为: 借:其他应付款——残保金 dai:银行存款 如果企业不计提残保金,分录为: 借:管理费用——残保金 dai:银行存款 查看全部回复
3110
你是生产企业吗? 查看全部回复
4477
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2308
小小
不可以私下打电话 查看全部回复
2481
patience
可以不用更改 查看全部回复
5616
借:所得税(红字) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1514
个税计提会计分录,借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
3560
这个可能固定资产计提折旧的设置只能是单一部门承担 查看全部回复
3440
就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
3251
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3087
可以每月月末转,或者年底一次转 查看全部回复
2942
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3362
月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
2522
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4893
根据《财政部 国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加政策的通知》(财税〔2018〕80号)规定:对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 查看全部回复
1744
杨老师
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2747
一般纳税人吗? 查看全部回复
1569
8月的数据有没有正常的过账,结账 查看全部回复
1837
这个是默认的,你结账完毕会自动跳到第九期 查看全部回复
3429
Annina老师
借预收 dai应收 查看全部回复
2754
你红冲掉暂估后,还需要按发票做一笔正确的进去 查看全部回复
2811
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2447
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3853
填累计折旧数3978 查看全部回复
6135
发出原材料你们要做出库处理 查看全部回复
2733
正常录入该固定资产卡片,在原值和折旧里固定资产开始使用日期,已使用期间数和累计折旧里填列 查看全部回复
2950
主营业务收入科目一般不需要设置二级科目,而且通过设辅助明细区分各类收入.但是一有些涉及货物出口的企业会有二级科目.比如:主营业务收入-内销收入,主营业务收入-外销收入. 查看全部回复
2262
是指汇算清缴的调整吗? 查看全部回复
3384
年初余额的数目是跟科目余额表核对 查看全部回复
3569
将“收入”类科目转入“本年利润”的dai方,即借:主营业务收入 其他业务收入营业外收入 投资收益 dai:本年利润 查看全部回复
1696
冰山老师
对,点击结转,系统自动生产凭证 查看全部回复
2163
什么意思,是每月折旧的金额不对么 查看全部回复
2750
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3132
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3077
如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本 查看全部回复
2188
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3112
没问题的哈 查看全部回复
5591
正常是要结转的 查看全部回复
4541
如果没有收入,不需要做 查看全部回复
2300
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3520
在存货核算模块,有一个成品出库核算,核算完成后,生成销售出库的凭证就是成本结转 查看全部回复
2645
计提就是按照权责发生制,已经发生了但没有付款已没有开发票来,月底要计提 查看全部回复
2860
你可以不用调账,税法上可以一次性扣除,企业所得税季度预缴的时候可以一次性扣除。 查看全部回复
2472
小土豆
借:以前年度损益调整-所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 借:未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2697
是收款单就多录了,还是只是生成凭证多生成了? 查看全部回复
4698
如果你已经结转损益,可以看利润表; 查看全部回复
5621
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2939
可以直接用未交增值税 查看全部回复
你的分录是正确的 查看全部回复
2442
可以 查看全部回复
2661
转固定资产的次月开始计提,按固定资产原值计提 查看全部回复
2892
王苗苗老师
月末计提折旧,账务全部处理完再结转损益 查看全部回复
2624
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2446
电费计提进了哪个科目? 查看全部回复
2083
具体是什么费用? 查看全部回复
2431
一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
2846
点新增凭证,如果涉及损益类科目,记得将新增凭证过账后,再次结转损益即可,或将原损益凭证删除后重新结转也可。 查看全部回复
7196
清岚
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3501
借:利润分配 dai:盈余公积 法定盈余公积按净利润10%计提,计提的法定盈余公积累计金额达到注册资本50%以上时可不再计提 查看全部回复
1928
建议做个税更正申报,将个税系统里面更正和实际一致 查看全部回复
优惠后的 查看全部回复
2161
多计提的金额红冲就好 查看全部回复
2123
可以把原分录冲掉,重新结转 查看全部回复
1966
小数点的差额? 查看全部回复
2629
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2766
附加税是在缴纳的增值税基础上计征的,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
3290
你们是一般纳税人采用简易计税? 查看全部回复
2708
应该是定义损益结转的时候只结转到了一级科目 查看全部回复
5741
第二种时间宽裕一些 查看全部回复
3330
andy老师
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3701
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3348
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
4171
是的,是扣社保和个税之前的金额 查看全部回复
如果你的财务软件没有系统设置,通常情况下是自己做结转分录 查看全部回复
4339
应交税费负数可能存在多交的税款,或者留抵税款 查看全部回复
4231
是制造业么 查看全部回复
3883
跨年的部分,借累计折旧 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 没跨年的部分原分录红冲 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载