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王苗苗老师
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
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王佳丽
那你们账上根据审计报告调整了吗 查看全部回复
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杨老师.
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
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不涉及所得的话不涉及个税 查看全部回复
821
安叔老师
可以的 查看全部回复
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李可可
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1012
如果是已经有了业务,再开始建账,比如4月份有业务,6月才建账,期初就是中间两个月的数据 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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一般是选择重分类的 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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李伟老师
已经确认过了是吧 查看全部回复
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可以在电子税务局里查询 查看全部回复
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借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
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不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1153
为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
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国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1011
易老师
需要填 查看全部回复
1444
汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
771
颜老师
控制关系:关联交易中的一方是否对另一方有控制权是一个重要的判断标准。控制权可以通过持股比例、投票权或者其他实际控制手段来体现。如果一方能够对另一方的经营、财务等重要决策产生显著影响,则可以认定存在控制关系。 重大影响关系:即使没有直接的控制关系,但如果一方能够对另一方的经营、财务等方面产生重大影响,也应当将其视为关联关系。这种影响可能是由于持股比例较高、有特定的经济利益关系或者其他关联性因素导致的。 共同控制关系:如果关联交易涉及到多个方共同对某一方的控制或者重大影响,则应当考虑这些方之间的共同控制关系。在这种情况下,需要仔细审视各方之间的权利义务关系,以确定彼此之间的控制权或者影响权。 关联交易的性质与普通交易的区别:关联交易往往具有特殊性,可能存在利益输送、信息不对称等问题,因此在划分关联交易时需要考虑其与普通交易的区别。关联交易可能涉及到的是关系人之间的利益关系,因此需要更加严格的监管和披露要求,以确保公平、公正的交易行为。 其他相关法律法规和会计准则要求:除了上述基本标准外,还需要考虑相关的法律法规和会计准则对关联交易的定义和划分要求。这些要求可能包括对关联交易的披露内容、审计程序、相关方利益冲突的管理等方面的规定,需要在填写表格时全面考虑并遵循 查看全部回复
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你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
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这里的数据,是你手动填的么 查看全部回复
962
西贝老师
同学你好,出纳一般就只需要编制现金和银行存款两个日记账就可以了 查看全部回复
766
是的,资产负债表,利润表,现金流量表 查看全部回复
1177
两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
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23年的报表不能说改就改了 查看全部回复
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有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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职工工资,职工提成 查看全部回复
1621
小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1389
只能解释一下 查看全部回复
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税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
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做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1342
都可以,没有固定的,只是和申报报表格式不同的话,申报的时候调一下就行 查看全部回复
1162
andy老师
增值税的话可以 查看全部回复
1450
是填报经济普查吧 查看全部回复
1458
曹老师CPA
是的亲 查看全部回复
1311
最好按照审计报告的报表进行汇算清缴 查看全部回复
1211
燕子老师
电商行业的业务招待费没有什么特殊规定 查看全部回复
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一般都是小规模企业的 查看全部回复
741
需要的亲 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
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你这个是所得税季度申报 查看全部回复
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报表填的是0,是指财务报表么 查看全部回复
1037
不需要, 查看全部回复
填财务报表? 查看全部回复
1092
可供出售金融资产 查看全部回复
1317
是2月申报表数据跟账上的有差异么 查看全部回复
你的意思是本年度季报时还填么,不用 查看全部回复
你好咱们有数据吗? 查看全部回复
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汇算清缴所得税是根据公司实际情况做汇算的 查看全部回复
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木言
是这样的,减少100元应纳税所得额,可以少交税25元 查看全部回复
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哈哈老师
您好,如果金额一致汇算清缴的时候就按照暂估的金额做汇算清缴就成 查看全部回复
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都可以更正 查看全部回复
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李凤
稍等,我看一下哈 查看全部回复
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哪里是负数 查看全部回复
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同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
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季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
1217
不一定 查看全部回复
930
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
867
适用的什么会计准则呢 查看全部回复
1446
看资产负债表上,往来科目有余额,而且账上还有存货 查看全部回复
678
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1438
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1262
稍等 查看全部回复
1004
可以在当地的税务局网站查询打印 查看全部回复
1386
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1258
有什么提示 查看全部回复
1411
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1452
tammy老师
有问题,成本倒挂 查看全部回复
1327
报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
915
可以 查看全部回复
3711
公司有软件吗? 查看全部回复
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直接在这里面选择 查看全部回复
1128
今年可以调整过来嘛还是要反结账重新录凭证调整报表?如果账套方便反结账的话,都可以 查看全部回复
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不想退税,做纳税调增 查看全部回复
1611
你是说23年汇算调整后要交企业所得税吗 查看全部回复
1493
不会,固定资产有折旧,都是体现在累计折旧中 查看全部回复
1517
看你的账务怎么处理 查看全部回复
1026
“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金(含滞纳金、不含教育附加费等非税数据)的总和(不包括代扣代缴的个人所得税),但外商投资企业例外,它的纳税总额是包括代扣代缴的个人所得税的;涉关企业还需将关税合并计入此项。 查看全部回复
3204
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1429
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2035
本年应交增值税=(销项税额+出口退税+进项税额转出数)—(进项税额+减免税款+出口抵减内销产品应纳税额)。 查看全部回复
1646
卖废品收入按13%税率计算增值税,申报时就是填列13%货物行次 查看全部回复
1651
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1897
这个来自政府部门的研究开发经费和研究开发费用,是收到政府补助么 查看全部回复
1070
公司有销售收入么 查看全部回复
1382
包含的 查看全部回复
2128
Leaf
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2106
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
1967
张
同学你好,这样是有问题的,规模较小可以找代理记账公司进行代理记账,规范化。 查看全部回复
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
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919
需要 查看全部回复
1104
这个是不是你们自己的叫法 查看全部回复
1412
按照正确的来 查看全部回复
916
个体工商户如果是查账征收的话也是需要做账的 查看全部回复
1286
37.5*(25%-5%)=7.5 查看全部回复
1787
2056
税务登记几月份做的 查看全部回复
1204
其实这个你可以看成和计算净利润一样,计算净利润需要利润减去所得税,计算非经常损益也是要扣除所得税影响的 查看全部回复
1556
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