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甘老师
借:管理费用-差旅费/交通费 dai:银行存款等 查看全部回复
3560
高老师
建议先挂帐 查看全部回复
2487
云峰老师
同学你好,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2471
木言
自己根据购买原材料做个入库单。开票时需要出库,确认收入结转成本 查看全部回复
2529
可以直接红冲的 查看全部回复
2100
据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
2434
andy老师
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2186
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2443
稍等 查看全部回复
2577
代理公司租给其他人属于代理公司的收入,代理公司给房地产公司支付的租赁费相当于代理公司的成本 查看全部回复
2541
许老师
可以直接计入管理费用 查看全部回复
2602
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4312
账务上可以先不用处理,等到实际缴纳的时候在处理 查看全部回复
2952
patience
厂房是自己用的对吧 查看全部回复
3760
是租赁的,收到发票计入销售费用就行 查看全部回复
3396
小妮老师
没有发票不影响入账,按照实际发生业务入账 借:成本/费用等 dai:银行存款 查看全部回复
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是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5722
王苗苗老师
这些是食品类,主要用途是什么 查看全部回复
4183
计入管理费用 查看全部回复
3468
税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2549
是汽车么,可以开*机动车*汽车 查看全部回复
2919
好的,问题收到,一会我给你看一下 查看全部回复
6341
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3341
同学你好 利息是我们收取对方的是吧? 查看全部回复
4272
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2111
同学你好 我们开发票给一建: 借:应收账款 dai:主营业务收入、应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1944
甜甜老师
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
3492
没有发票正常入账,在汇算时调增就行了 查看全部回复
1892
看你们做账习惯和要求 查看全部回复
2587
如果是真实发生的业务,可以开的 查看全部回复
6975
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
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同学你好 是在作研发是吧? 查看全部回复
2597
计入库存商品 查看全部回复
1909
wam
发生了相关的业务,可以开不动产的销售发票或租赁发票。 查看全部回复
4025
小小
如果没付款的,应该要建立应付,如果供应商不多,可以建立二级明细,多的话应辅助项目核算 查看全部回复
1192
计入职工教育经费 查看全部回复
2417
1、如果是用来建造厂房缴纳的 借:在建工程 dai:银行存款等科目 2、如果是房地产购进用来开发商品房的而报建缴纳 借:开发成本 dai:银行存款等科目 查看全部回复
3693
借:管理费用-企业文化建设费 dai:银行存款 查看全部回复
6588
福利费 查看全部回复
3286
挂其他应收款 查看全部回复
2382
营业外收入 查看全部回复
2422
Harry老师
你好,计入研发费用。 查看全部回复
3633
你好,计入预付账款科目。 查看全部回复
2906
门牌,横幅,广告牌这些是做宣传用的? 查看全部回复
3807
仅只有发票,是不够的,建议补充销售单位的送货单、付款回单。如果是用于职工宿舍,达到公司固定资产认定标准的,可以计入固定资产。没有达到公司固定资产认定标准的,计入低值易耗品, 查看全部回复
11099
你开的计入你们收入 查看全部回复
5934
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2364
杨老师
违法行为啊 查看全部回复
1587
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暂估后收到发票, 红冲原凭证,按发票重新制单新凭证 查看全部回复
1555
是运煤途中的费用吗? 查看全部回复
3505
房产是干什么用的? 查看全部回复
2832
可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3594
职工福利费 查看全部回复
3300
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2431
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3893
报名费,正常是有发票的,可以正常索取。如果没有发票的话,用付款凭据入销售费用,所得税汇算清缴的时候进行调整(没有发票不能所得税税前扣除) 查看全部回复
10406
退休人员工资计入是管理费用-退休职工工资,提供劳务的工资计入管理费用-劳务费 查看全部回复
6158
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3057
可以计入工程施工科目 查看全部回复
3538
材料成本差异 查看全部回复
2687
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3122
借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
2313
金额不大可以直接计入当期损益 查看全部回复
11950
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2654
前期预付了定金1000元 借:预付账款1000 dai:银行存款1000 收到发票 借:费用 dai:预付账款1000 应付账款2000 支付尾款 借:应付账款2000 银行存款 2000 查看全部回复
2930
没有取得发票的成本部分不得税前扣除,纳税调增 查看全部回复
3210
他们取得收入未开发票吗 查看全部回复
3145
在建工程 查看全部回复
2483
安叔老师
公司属于多交土地增值税退税的,直接账面冲减税金及附加科目,所得税不需要做纳税调整。 如果是土增税补税造成企业所得税亏损的,要按照国家税务总局公告2016年81号,无后续开发项目的,将该项目缴纳的土地增值税总额,应按照该项目开发各年度实现的项目销售收入占整个项目销售收入总额的比例,在项目开发各年度进行分摊,重新计算当年度应该缴纳的企业所得税,多交的企业所得税可以以后年度抵,也可以选择申请退税。造成当年度亏损的可以结转以后年度弥补。 如果是土增税补税造成企业所得税亏损的,要按照国家税务总局公告2016年81号,无后续开发项目的,将该项目缴纳的土地增值税总额,应按照该项目开发各年度实现的项目销售收入占整个项目销售收入总额的比例,在项目开发各年度进行分摊,重新计算当年度应该缴纳的企业所得税,多交的企业所得税可以以后年度抵,也可以选择申请退税。造成当年度亏损的可以结转以后年度弥补。 查看全部回复
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你们公户往私账上转款是挂的往来还是备用金? 查看全部回复
3019
李伟老师
做借款处理 查看全部回复
2214
金额大不大? 查看全部回复
1789
清岚
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
3254
孙老师
有点难了。。 查看全部回复
2270
不合适的 查看全部回复
2486
开预收款发票 查看全部回复
2169
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3365
需要交税的 上月没作废这个月申报的时候需要先交税 然后红字发票开了之后再做红冲的分录 查看全部回复
增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项 查看全部回复
4099
可以先计入在建工程 查看全部回复
2668
正常入账 借预付账款/管理费用-房租 dai银行存款 ,收据和银行付款凭证附在后面,但是汇算清缴的时候因为没有发票,费用要调增 查看全部回复
3236
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
4089
购买的蔬菜是用来干嘛的呢 查看全部回复
2643
固定资产 查看全部回复
6605
管理费用办公费服务费或者咨询费一般都可以 查看全部回复
2533
这个银行账户是哪家公司的名称就记在哪家的账上 查看全部回复
3543
计入“开发成本-土地征用及拆迁补偿费”科目 查看全部回复
2722
按租赁房屋的用途计入管理费用或者制造费用等 查看全部回复
3265
员工出差报销的打车费吗? 查看全部回复
3175
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4650
夏老师
管理费用一业务宣传费 查看全部回复
3799
购进洗衣机的用途是什么 查看全部回复
3704
管理费用 查看全部回复
5310
预估?你预估的时候写的什么分录 查看全部回复
2833
进管理费用,应该取得发票,否则无法税前扣除,所得税汇算清缴需要调整 查看全部回复
2066
曹老师CPA
管理费用, 办公费 查看全部回复
3659
认证了吗? 查看全部回复
2212
可以,3级科目是根据企业自身情况自行进行设置的 查看全部回复
3069
建设工程交易费通过工程施工科目核算 查看全部回复
3370
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