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Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4046
安叔老师
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2471
andy老师
可以做进项税转出,让对方重新开具发票 查看全部回复
2993
杨老师
可能税务局搞错了,你们解释一下就可以;也有可能说的是你们的成本收入不匹配,有的时候表达的可能不准确 查看全部回复
2023
可以 查看全部回复
2258
甘老师
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3534
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
257500/1.03=250000 查看全部回复
3208
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3527
需要去勾选平台撤销勾选统计,可能发票勾选平台有数据 查看全部回复
22730
进口的增值税是进项税额 查看全部回复
2001
许老师
是这个界面,这些发票你们没收到的话别勾选 查看全部回复
2245
是的 查看全部回复
6281
tammy老师
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2253
patience
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3217
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2716
你们开红字信息表给供应商,让供应商开红票 查看全部回复
2597
那对方要开红字发票,但是你已经抵扣了,你这边申请红字发票信息表,然后销售方开具红字发票,你申报增值税的时候,原来抵扣的进项税要转出。你收到红字发票要入账 查看全部回复
2132
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3068
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3614
王苗苗老师
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2651
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2297
小妮老师
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2663
2230
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3966
2231
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8140
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3801
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2092
小规模企业开给一般纳税人的专票,一般纳税人可以正常抵扣的 查看全部回复
2542
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3876
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3071
2865
对的 查看全部回复
2269
可以的,一般纳税人收到专用发票可以抵扣的。公司是什么类型的企业 查看全部回复
3233
秦枫老师
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4322
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3176
销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2589
实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 注1: 对实行“免抵退”的生产企业而言,应纳增值税包括了“口抵减内销产品应纳税额”。 查看全部回复
2250
可以使用。小规模纳税人的话建议取得普票 查看全部回复
5054
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2700
"进项税额转出"会计分录具体做法如下: (1)发生需要转出时: 借:库存商品/在建工程/原材料/销售费用 dai:应交税金--应交增值税(进项税转出) (2)月底进行结转时: 借:应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应交税费-应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
5290
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3035
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2583
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3330
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11708
是360天 查看全部回复
2694
对方已经抵扣,需要对方开具红字信息表 查看全部回复
4037
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2971
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2265
高老师
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8268
福利费可以填在15行 业务招待转出的原因是? 查看全部回复
2465
其他 查看全部回复
3273
房地产企业进项税在预缴增值税时,不可以抵扣,所以你有进项,你可以暂时不抵扣挂在待认证进项税额里面,这个认证没有标准! 查看全部回复
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2813
如果你们是一般纳税人 收到3%专票可以抵扣的 查看全部回复
12596
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3637
符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
2536
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2484
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3675
可以的,少勾选一部分就好 查看全部回复
2566
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2530
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2108
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3114
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2526
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7933
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4942
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3344
对于业务真实的, 查看全部回复
3185
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3353
原则上需要重新开票 查看全部回复
3246
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8653
不一定 查看全部回复
3105
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3129
小规模发票不需要进项发票,那你进货没有发票么 查看全部回复
2779
购买的这些东西是干什么用的呢 查看全部回复
9521
需要认证 查看全部回复
2895
去年进项用完了? 查看全部回复
2178
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3347
曹老师CPA
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2741
如果正常做账的话,账上的进项跟抵扣的数据对的上 查看全部回复
2282
李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3069
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4800
①看看增值税申报表上是否剩有留抵税额;②看本期账上进项税额有多少;③看公司还有多少发票未入账,以及还未收到的增值税发票 查看全部回复
6161
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3036
4123
不可以。需要分摊 查看全部回复
1公户 查看全部回复
4151
1961
查看全部回复
14941
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2981
1882
借 原材料 113000dai 银行存款 查看全部回复
4425
A 查看全部回复
2176
3106
发票税率是1% 么 查看全部回复
4440
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2725
招待费不可以抵扣,进项税没有抵扣标准限额的规定 查看全部回复
2910
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