通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
老师您好,我想问一下,我们是发电公司,卖电给电网公司,然后电网给我们标杆电费及省补电费。但是我们的吨发大于280,我们是按吨发*进场量来暂估省补电费的。电网给我们按上网电量来算省补,这个要怎么确定收入,怎么开票?次年电网公司要汇算电量,冲红多余的发票的。(例如我们补贴是20万,电网给我们30万,开票也是30万,这个怎么做账?多出来的10万是暂时给的,次年还要退回去)#其他行业#
2997
老师您好,我想问一下,我们是发电公司,卖电给电网公司,然后电网给我们标杆电费及省补电费。但是我们的吨发大于280,我们是按吨发*进场量来暂估省补电费的。电网给我们按上网电量来算省补,这个要怎么确定收入,怎么开票?次年电网公司要汇算电量,冲红多余的发票的。(例如我们补贴是20万,电网给我们30万,开票也是30万,这个怎么做账?多出来的10万是暂时给的,次年还要退回去)#工业制造#
3304
小规模纳税人,一季度税率是1,二季度红冲了一张一季度代开的1个点的增值税专票,二季度申报增值税红冲的发票需要3个点的带入退的税才是正确的(但是一季度是1个点)),现在增值税纳税申报表的累计金额和我自己的利润表有差额,这个差额应该怎么办,我的报表是正确的。#商业#
5470
我是销售方,6月份开了一张专票,邮寄给对方但是对方6月份没有做账,7月份发现开错,让对方给邮寄回来,7月份红冲了,这种情况我需要把红冲的发票和原来开错的发票给对方吗,还是直接给他重新开对的发票?#服务业#
2044
老师好,我有几个问题, 1.我公司与销方签订贸易合同,交货期在8月份,现在我们公司不想合作了,违约了,需要支付违约金,这笔违约金必须要对方开发票我们才可以税前扣除吗?不开发票写收据的话可以税前扣除吗? 2.我公司代理进口一架钢琴,客户是个人,不需要我们开发票,买琴钱是客户打给我们我们打给国外,6月收到进口关税增值税缴款书,7月缴税,请问缴税之前的收款我做预收可以吗?缴税之后再借库存商品,结转成本什么的 3.这个琴做账时候的成本是我们付给国外的钱+关税还是关税完税价格+关税 4.关税完税价格与我们付给国外的钱不一样,请问差额应该怎么计 5.请老师看看图片上我这么做这项业务的分录对吗#房地产#
4581
您好,我想咨询一下,我这边是小规模的纳税人,现在需要申报第二季度的增值税,第二季度有把一张3月开的1%的专票进行了负数冲红,请问应该如何报税? 税务局说按百分之3税率倒算来报,怎么算呢?#其他行业#
3389
我司一般纳税人 3月暂估入库7200 借:原材料7200 贷:应付账款 7200 3月已经全部出库 5月发票(专票)回来 发现3月入库是含税价 多暂估了 5月该怎么做账呢 请老师帮我写下分录谢谢#工业制造#
2446
老师,我新接手了一个公司,他是小规模纳税人,按季申报的,他1.2.3月都未做账,税局申报的财务报表也都是0,其实第一季度开票收入有1万多,我现在可不可以把第一季度的帐直接做在第二季度?把那些发票入账。#房地产#
5427
小规模纳税人7月申报第二季度,增值税减免申报明细表如何填写?本季度开的都是免税发票,税务局代开过3%的专票。提示我期初余额必须填写上季度的期末余额,请问这个减免项目表格怎么填写?减免性质及代码名称是什么?#物业#
3681
你好,想咨询下,我三月份有个代开专票已预缴税款,在当月作废了,当月没做计提,然后在四月收到作废发票的退税,但税务局把部分附加税抵扣到第一季度的附加税里去了,我这边收到退附加税只收到一半,那我这分录怎么做呢#建筑工程#
2598
你好,想咨询下,我三月份有个代开专票已预缴税款,在当月作废了,然后在四月份申请退税,但税务局把部分附加税抵扣了第一季度的附加税里去了,我这边收到退附加税只收到一半,那我这个分录怎么做呢#建筑工程#
2403
您好老师,请问更正了2021年12月的增值税申报表:将一般项目的已抵扣进项调整到即征即退项目留抵,导致补缴税款和滞纳金,这种情况怎么样做账务处理最佳呢?留抵的即征即退进项怎么体现呢 #高新企业#
4589
服务业企业缴税缴纳错误了,不应该交文化事业建设费的,但是交了四个月的税。现在在申请退税,退税下来后应该要怎么做账呢,之前是计提到借税金及附加贷应交税费,缴纳时候是借应交税费贷银行存款。退税之后要怎么重新做账#服务业#
3254
小规模企业可以自行开具发票,但是客户要求开票种类是“服务费”,前面没有大类。电子开票不能删减,自带前面的大类,例如“现代服务—服务费”。对方说去税局代开发票可以直接写“服务费”。这样合理吗?#商业#
25792
小明在一家企业的工地上施工,个人代开了发票,一次性劳务所得13万,这家企业依法申报小明的个人所得税,需要缴税金额约3.5万元,在小明没有其他单位申报收入的情况下,明年3月汇算清缴时,这笔税款能退回多少钱?#其他行业#
3503
老师,我想咨询一下我们公司是广告公司,平常费用报销的时候,发票都是烟酒类型的发票多一点。员工都写到项目里用的,我是应该按发票开票内容做账还是应该按员工报销写的明细做账呢?还有就是我们是小规模企业,缴纳增值税的时候要不要计提税金呢?#服务业#
3054
老师,你好。我想咨询一下,如果公司购买一辆车,获得进项增值税专用发票,正常来说我们是可以抵扣。但是现在公司要把这个车转让出去给私人(不是公司的员工),对方也不需要发票,但是这个车就要过户到私人,请问这种情况我们做账要如何处理?还有要不要缴税这些?#其他行业#
3665
我们是一般纳税人,对方是小规模纳税人,收到对方上月开出的专票,本月已勾选抵扣,但是因为对方发票开错信息,我们这边已开具红字信息表,对方也将开错的发票进行了红冲,请问做账应该怎么做呢?#运输业#
4326
你好,当月开具的纸质普票、专票,均作废,步骤是否一致? 当月开具的电子普票、专票,均冲红负数开具,步骤是否一致? 跨月开具的纸质普票、专票冲红有何不同? 跨月的电子普票、专票 冲红,处理有哪些步骤的不同?#房地产#
2965
我们公司有两个公司A,B, B公司有一次没报税,发了款,我自己出钱交的,然后我给A公司报销,因为B公司没有营业,啥也没有,只能找A,那我在做账的时候,我报销这个罚款税金的时候用什么科目呢?#其他行业#
3098