公司是有2套账,共用一张银行卡的,那张银行卡是一直是甲的,只是帮乙代付的。12月的时候发现乙报销多付了10月水费1362.5 ,会计分录 甲 借:银行存款 1362.5 贷:其他应付1362.5 乙 乙借:其他应收1362.5 贷 :其他应付1362.5 1月退回了1362.5元甲乙方怎么做?#餐饮酒店#
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请问,公司跟融资租赁公司签订融资租赁合同期满后车子归属公司。车价80万,购置税7.5万,首付款51万,手续费、保险费、留购价款共计3万。分期12个月。折旧5年。这个会计分录该怎么做?谢谢#房地产#
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公司有偿租入法人的轿车,车辆租赁费6000/年,作为法人来讲,需要缴纳的税费,印花税。增值税,附加税,这部分税需要企业入账吗?作为企业来讲,租入的轿车用于生产经营用邮费,过路费等正常报销,那公司这部分需要怎么做账?这属于融资租赁吗?麻烦老师详细分录说明,感谢#其他行业#
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老师你好,我做物流公司内账。进行账务处理时,针对司机报销的成本费用类,比如:通行费,加油费,车辆维修费等,可以不用做增值税吗,直接借:主营业务成本-过路过桥费 贷:其他应付款。这样行吗? 还是说必须要借:主营业务成本-过路过桥费 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:其他应付款#其他行业#
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外籍员工有八项免税补贴,需要实报实销,如果报销10000元,则会计分录是 借:管理费用-福利费 10000 贷:应付职工薪酬-福利费10000 借:应付职工薪酬-福利费10000 贷:银行存款或现金10000 因为是免税嘛,那等下个月做工资表的时候(比如工资20000元),我还需要合并到工资表里面吗?申报数写30000,扣除项里再减去10000;还是工资表申报数就是20000,不提及这个10000元?#高新企业#
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我们公司是网约车公司,我们公司跟司机是合作关系,司机通过我们公司平台接单,获取收入,我们公司扣取10%的管理费,剩余90%的支付给平台挂靠司机,问题1.我们公司收入如何写会计分录,支付给司机的报酬记入那个科目?司机的费用公司如何把他进行税务处理 没有进销项发票怎么账务处理#服务业#
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老师,我现在正好在工作中遇到了一个问题,麻烦你给指点一下。是这样的,老板让我做流水账,不需要做会计分录。这是一家俩人合伙公司,在我上班之前,公司收入14万,其中一个老板报销了2万块购买物料的费用,剩余12万应该转给我,但是他暂时没钱,转给我1万。那么我做流水账表格,是应该登记收入1万还是3万呢?要不要把他报销的2万加上?如何体现他花费的2万?或者是有其他的什么好方法?#其他行业#
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你好,请教一下,我们是制造业企业,公司有员工宿舍,洗衣机和电瓶车充电桩是员工即付即用,钱直接进我们公司账上,电力扣费账户绑定的是我们公司的账户,除了宿舍食堂的电费我们进福利费不能抵扣外,还有一部分是员工承担的电费,发票是开在一张上的,那我要做电费发票的分割单吗,做了分割单要在申报表上填不开票收入吗?员工承担的这部分费用发票能够进项抵扣吗,有点凌乱,麻烦老师把整个操作流程及会计分录写一下,谢谢#工业制造#
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2、市场部投放户外广告,金额3万元签署合同内容如下, 甲方每期每刊投放价5,000元/月,共6期,投放期为2018年4月至9月,广告款合计30000元。 付款方式及时间:广告款分2次支付,支付日期及金额如下: 2018年3月31日前,支付2018年4月至6月广告费用15000元; 2018年6月30日前,支付2018年7月至9月广告费用15000元; 截止3月,第一期付款,市场专员已借款支付,对方已开发票15000,4月底,市场专员前来报销,请问应如何审核该笔报销单?并写出所有涉及会计分录。所有金额为含税收入,金额均为含税金额,税率6%。 求涉及会计分录#其他行业#
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还有上次我问你的,就是我们刚接的挂靠公司账务,我要建账,会计分录如何做呢?假如小张接A公司项目100元挂靠我们公司,我公司开票给A公司100元,银行收A公司100元,扣管理费1元,税点11.5元,付小张87.5元,有一天小张开某公司进项发票来抵扣税点,这个我要怎么做呢?#其他行业#
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老师:出差有餐费补助,但是员工有张出差期间的餐饮发票。 1.如果是自己吃的,是不是就不能报销餐饮票 2.如果是招待,能报销吗? 遇到这种情况应该怎样处理?公司差旅制度没有明确规定。 3.如果是招待,报销了发票金额,是不是当天餐补就不可以报销? 实际工作中,还有更好的方法吗? 谢谢老师!#工业制造#
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您好,我们出差,我定的房间,每一间价格不一样,有的高有的低。因为单位报销需要酒店流水,酒店给开的流水,流水上每一间房间的价格是总价格的平均价。六间房流水上显示的平均价总和和最后开出的发票总和是一样的。请问这样可以吗#出纳#
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您好,我们企业是房屋租赁企业。我现在正在做汇算清缴。我们加价代收租户的电费,然后以正常价交给北京市电力公司。本来加价代收电费应该进收入,代付应该进成本,但是我都忘记进了。我打算入在今年2024年的账上,交增值税和滞纳金。那请问我现在汇算时需要调增电费收入,调减电费成本吗?#房地产#
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请问:我们公司是建筑公司,承包了一个房建项目,合同价500万,发票已经开了。对方只支付了300万,剩余200万对方用房子抵债,一套50万,一套150万,我们把这两套房子抵给了包工头,这笔会计分录如何做?用房子抵工程款涉及房子这方面的税吗?#建筑工程#
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老师:报销制度:出发时间12点之后、到达时间12点之前均按0.5天计算,当天从高报销。 怎么理解? 1.天数怎么算?按照火车票或者飞机票上注明的开车时间是否12点之前和之后吗? 2.如果员工在A地出差补助100元,中途被派往B地两天,B地补助80元,B地办完事情还要继续回到A地。那么去B地补助按照100还是80?此处有歧义,因为本来在A地,去B临时发生,去完还是要返回A地,应该按照A地补助吗? 3.制度所说从高补助怎么理解,是2这种情况吗? 谢谢老师!#工业制造#
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你好老师,请教 2 个问题?我们企业员工工资,3 月工资 4 月 10 号发放,例如李女士 3 月工资 6000 元,在 4 月发放. 4 月首次给李女士缴纳社保,其中个人部分 475 元,单位部分 1500 元。也就是说 4 月份做 3 月的工资表,开 3 月的工资,缴纳 4 月社保,社保是 4 月在银行账上已划款缴费,工资表只体现 3 月工资,社保费做到几月工资表里?会计分录怎么做?我是小白请老师详细解答#出纳#
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南湖公司2018年3月1日与客户签订了一项培训服务合同,合同规定培训期3年,培训费为240000元,分别于 2018 年3月1日、2019年3月1日各支付总培训费的50%。2018年、2019年和2020年各年估计发生的成本分别为:40 000元、80000元和40000元。各年实际发生的成本为45000元、78000元和36000元。假定不考虑各种税费。 要求:编制该公司2018年至2020年的会计分录。#出纳#
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如何提高写会计分录的能力#其他行业#
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