现在要装订凭证,每种记账凭证后面需要附什么,比如发放工资、交税、采购固定资产办公用品、收到投资款、付押金、购买服务属于研发支出的、交社保公积金的、交个税、验证账户款、支付团建费、补缴个税公积金、支付合同款,是一般纳税人,每个月后面都要资产负债表利润表,前面要科目余额表吗,还有什么需要注意的#服务业#
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我司部分工人是与劳务外包公司签订劳动合同的,工资和社保由劳务外包公司发放和缴纳,我司自有食堂,合同约定由我司免费提供伙食给劳务外包公司的工人,伙食费是由我司自己采购食材加工而成,现食材供应商可以开具食材或者餐费项目的发票,请问我司能否依据食材供应商的发票将提供给劳务外包公司工人的伙食费计入外包劳务费?如果能的话,食材供应商开具哪种发票较好?如果不能的话,又该是如何入账#餐饮酒店#
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不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等) 这个条例里说的“个人姓名”指的是收款人 还是付款人#其他行业#
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不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等)#其他行业#
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我们跟劳务公司签了劳务合同,工资的话我们公司过账到劳务公司,劳务公司开发票,劳务公司再把钱打到我们员工手上,老板娘说劳务公司代发的话要给费用的,不想从劳务公司走 之前我们是从公对公转账到劳务公司的,劳务公司转账到我们人事私人账户,人事在发放的,老板娘的意思是想我们这边网银代发或者银行代发工资,我们签了劳务合同就不能走我们账户发工资对吧? 你看这样的事情怎么处理好些?#其他行业#
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我们是一家劳务派遣公司,在一次发放工资的时候出现错误,每个人少发了几百块钱,当时因为特殊原因我们公司发不了,就由别的劳务派遣公司帮我代发的,第二天我再把钱转给对方公司。现在就是不知道他要怎么开票给我们,如果开服务费但是他们把这钱当工资发下去了,如果开工资这些人又没和他们公司签合同,因为我们公司也发了工资,我们要给这些人报个税,我们这个行业一般都是开差额增税,不知道该怎么处理这个问题!想请教#服务业#
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老师,我们公司未来一年后打算申请高新企业,目前是一套账,公司老板想要一部分人员工资分两部分发放,其中社保基数3321内的公账发工资,其余部分走劳务派遣公司发放,以公司名义和对方签业务外包合同,这样子可以吗?分险高吗?#服务业#
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老师,有几个问题问一下:1,库存商品入库前的所有费用都要计入进价,如果品种多,按什么比例摊。2,需计算印花税的,依据是什么。3,应付账款和合同负债。4,合同资产时,当取得无条件收款时,还需要做一笔分录,合同资产转入应收账款吗?5,超市里生产的面包,发放给超市里所有的员工做早餐,面包属于自产的,还是外购的?#商业#
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我公司员工在外面挂证,提出不在公司购买社保,目前准备将劳动合同改为劳务合同,这个员工的工资申报个税应该怎么处理了,我们还是按月发放工资给他,我还可以按工资薪金申报,还是需要按劳务所得申报#建筑工程#
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老师,请教下,企业作为建筑劳务公司给劳务工发放的劳务费,借:工程施工-合同成本-人工费 贷:银行存款,科目合适吗?如果本月我没有开票没有收入,所以没有结转成本,那么资产负债表中在存货项列示对吗?我计入工程施工-合同成本-人工费的这部分,在利润表中是不是暂时就不会提现出来,只有开票有收入,同时结转成本后才转到营业成立里提现出来,对吗?#其他行业#
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去年采购了一台固定资产,合同签订分期付款的方式,并在付款后开具当期发票,第一期在今年支付的,那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?计税金额按多少算呀~分期共计36个月,按季度支付。#服务业#
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公司本年税后净利为400万元,下年拟上一个新项目,需投资500万元,公司目标资产负债率为30%,公司流通在外的普通股为200万股,如果公司采用剩余股利政策,公司可发放的股利额、股利支付率、每股股利各是多少#出纳#
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我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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公司去年收到50万全部计入门票收入,这个月才看到合同,实际应该为26房屋租赁收入,24万挂子公司往来。去年的账务处理:借:银行存款50 贷:主营业务收入485436.89 应交增值税14563.11; 借:税金及附加 1747.57 贷:应交附加税1747.57。我自己做了以前年度损益调整,不知道对不对#服务业#
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你好,我想问下,我们是村集体聘请的物业管理公司,每年租金都是我们公司待收取,合同甲方是村委会的,我们只收取一部分的租金,我是和物业公司签订的劳动合同,现在村委会的出纳要求我把合同上传上农村集体经济管理平台上,这个平台就是村里做账审批的一个平台,账号这些都是村里出纳有的,合同这些我们都是没有正本,只有自己复印了一份保存的,我认为出纳要求我做这个,是不是超出了我的工作范围,我是物业公司的会计#物业#
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请问:我们公司是建筑公司,承包了一个房建项目,合同价500万,发票已经开了。对方只支付了300万,剩余200万对方用房子抵债,一套50万,一套150万,我们把这两套房子抵给了包工头,这笔会计分录如何做?用房子抵工程款涉及房子这方面的税吗?#建筑工程#
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老师:印花税按照未税交,涉及合同。我们合同是这样签的:总金额11.3万,含增值税13%。没有明确写增值税1.3万,可以吗? 合同要不要除了写税率,还写增值税多少。 这样又太麻烦,有的税是除不断,准确金额和税票肯定有分的差异。 合同签订是怎样要求的? 有总金额,只写税率多少可以吗?#工业制造#
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我们是广告行业的,我们公司有两个公司。公司一个账户没有钱了,就用另外一个公司转钱给没有钱的公司。如果关联公司开票有风险吗?收到钱的公司和我们打钱的公司人员签订技术服务合同。我们收钱公司开发票给打钱公司可以吗#出纳#
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你好老师,请教 2 个问题?我们企业员工工资,3 月工资 4 月 10 号发放,例如李女士 3 月工资 6000 元,在 4 月发放. 4 月首次给李女士缴纳社保,其中个人部分 475 元,单位部分 1500 元。也就是说 4 月份做 3 月的工资表,开 3 月的工资,缴纳 4 月社保,社保是 4 月在银行账上已划款缴费,工资表只体现 3 月工资,社保费做到几月工资表里?会计分录怎么做?我是小白请老师详细解答#出纳#
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你好,合同约定按月申请进度款,现在要算3月和4月的费用,3月15日到3月25日每天3个人工,3月26日到4月30日每天4个人工,每月26天算满勤,合同报价单每月2个人工,2200人/月。这种情况2个月的费用怎么算#出纳#
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南湖公司2018年3月1日与客户签订了一项培训服务合同,合同规定培训期3年,培训费为240000元,分别于 2018 年3月1日、2019年3月1日各支付总培训费的50%。2018年、2019年和2020年各年估计发生的成本分别为:40 000元、80000元和40000元。各年实际发生的成本为45000元、78000元和36000元。假定不考虑各种税费。 要求:编制该公司2018年至2020年的会计分录。#出纳#
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发放上个月的工资 借 :应付职工薪酬-应付职工工资(这个月工资) 贷:个税 社保 银行存款 计提本月工资 借:管理费用 生产成本 贷:应付职工工资(本月的工资) 为什么发放的是上个月的工资 应付职工薪酬-应付职工工资 是按这个月工资#农业#
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我们公司是卖酒的,给餐饮店的政策是根据他们销售的数量来给与返利,每一瓶是返两元,但是这种销售方式是没有签合同的,返利由销售微信支付给餐饮店服务员,再根据微信截图和收据来财务报销,这种返利情况可以冲减收入吗?如果不能冲减,可以记作销售费用,税前扣除吗?#商业#
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对方公司要给我们老板个人的补贴,结果没弄清楚,我们公司以服务费形式开了51000发票给他们,对方把钱打到我们公司的账户了,这笔钱也没办法打回去了(不能通过作废发票,退还款项形式),老板想把这笔钱提出来怎么搞?以费用的形式报销出来,有哪些方式?可以通过发放工资或者一次性奖金吗?#出纳#
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[哭惹R][哭惹R]财务大检查最近整理凭证,发现少了两个发放工人工资的附件,上面有对方公司盖章和收工资的人的签字和手印,啊啊啊啊啊啊时时刻刻在想是不是夹在别的票据里了睡不着实在睡不着,请问有什么补救方法吗#出纳#
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老师,想问下我们的工资都是当月发放上月的工资,帮我们做账的代理记账记账一直都是当月发放上月工资,然后计提上月的工资,但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?为什么发放上月的工资才计提啊#出纳#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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印花税怎么交?公司23年12月签的合同,当时只给了一半合同款,我直接按二十万款项申报,减半之后交了60的印花税,当初是不是应该按四十万申报,现在是联系税务局更正申报还是加报个20万的,目前那一份合同款项全打完了,现在四月有个补充协议,总价变成了60万,一期十万,目前支付了五期#服务业#
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