登录/注册
小米
先款后票? 查看全部回复
1095
tammy老师
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2000
可以汇总代开。 查看全部回复
1688
patience
建成的办公室的所属权是谁的 查看全部回复
1519
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1589
可以的 查看全部回复
1324
服务费的用途是什么,用于哪方面 查看全部回复
1435
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
1439
Lucky
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看全部回复
2184
是出租方么 查看全部回复
1805
王苗苗老师
现在在开12750需要交个税吗?要交,核定的附征率是多少 查看全部回复
1910
可能税局根据合同核定的税务编码不同 查看全部回复
1500
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2352
李伟老师
都是同一年的话,每个月先计提 查看全部回复
2591
直接计入主营业务成本 查看全部回复
1313
购买工作服的用途是什么. 查看全部回复
1259
实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
2984
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2433
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2051
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1948
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2106
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
2309
按照最新的税务政策文件,个人在代开货物运输发票时应该是不需要预征个人所得税 查看全部回复
1699
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1932
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
发票的用途是什么 查看全部回复
1680
安叔老师
2102
看发票下面有没有字,写的发票专用章,没有就可以不用章 查看全部回复
2699
去税局代开发票时,税局人员这样说的么 查看全部回复
2634
没有真实业务的开票就是虚开发票 查看全部回复
1864
剩下的8元不再支付了么 查看全部回复
2270
公司主要是提供服务的,跟收入相关的支出可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
1546
交强险计入管理费用-保险费,车船税计入税金及附加 车船税没有发票,会在保险发票上体现 查看全部回复
1637
是什么发票呢,之前记账了么 查看全部回复
1473
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2509
销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2227
平时按发票做收入和应交增值税,季度末不超30可免税,将应交增值税转营业外收入 查看全部回复
2303
是医保局给的补助,是么 查看全部回复
1813
借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
1641
严老师
发票含税金额和合同约定的租金一致,则支付给房东的租金已经含税,公司已经支付,故不能再报销,应与房东协商,让其将所垫付的税款支付给你 查看全部回复
2870
andy老师
按照经营所得计算 查看全部回复
4976
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1471
云峰老师
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3016
11月份?现在10月份 查看全部回复
1861
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2530
发票备注栏有没有备注付款人打扣代缴个税 查看全部回复
4227
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4917
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2223
借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1935
各地税务机关的情况不一样,一般会开具增值税普通发票,增值税税率是1%。涉及到个人所得税部分,由个人在年度汇算清缴时进行申报,或由代扣代缴单位申报代扣代缴。 查看全部回复
1662
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1689
可以计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
2178
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3474
假设不考虑其他的税款和条件,按照10万的不含税收入计算,没有税务核定,最后计算的结果100000*0.2=20000 查看全部回复
9208
40000*(1-20%)*20%=6,400 查看全部回复
2245
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1979
9月支付租金,借 管理费用-租车费 9月的 预付账款 10月的 dai 银行存款 查看全部回复
1583
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1787
同学你好,按理来说这部分税款应该是由销售方承担的,但是如果公司愿意承担的话可以进成本,但是因为完税凭证不能作为税前扣除凭证,所以这148所得税需要调减 查看全部回复
2777
没跨年吧 查看全部回复
1625
高老师
付款时借应付账款 dai银行存款等 查看全部回复
1491
稍等 查看全部回复
2208
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2197
可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
1970
我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
2827
就正常补开发票就可以 查看全部回复
1257
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2167
2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
1659
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2518
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1845
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
1945
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2729
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2228
M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
1763
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2319
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2695
把发票退给对方,重新开具 查看全部回复
1888
刘淑萍
不能修改,只能用到10.31日。你需要换发票给客户 查看全部回复
3152
你是9月成为一般纳税人,那你8月还是小规模,如果小规模时是季度申报,在每月非申报期内插上税盘会自动上报汇总反写清卡。 查看全部回复
2321
计入福利费,借 管理费用-福利费等 dai 应付职工薪酬-福利费 ,借 应付职工薪酬-福利费 dai 银行存款 查看全部回复
2241
建议按照我公司提供场地给其他公司或者市场同类场地的价格材料支撑 查看全部回复
2801
成本支付了么 查看全部回复
2097
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2522
需要 查看全部回复
3977
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2889
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2190
您好,可以让对方给你们提供复印件入账 查看全部回复
2124
你需要问 查看全部回复
3133
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4482
是销售方是个人么?是以谁的名义申请代开发票的 查看全部回复
2543
您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2860
比如你开了40 你只申报30 系统自动比对 过不了几天就会弹风险 税管员就要找你 查看全部回复
1838
目前增值税是5%减按1.5% 查看全部回复
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3208
你当时是怎么入账的 查看全部回复
3315
可以 查看全部回复
2159
开错了,需要作废 查看全部回复
1990
你是一般纳税人还是小规模,发票是普票还是专票 查看全部回复
2514
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载