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秦枫老师
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
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许老师
多收的部分会开票吗?多付的部分对方会开票吗? 查看全部回复
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甘老师
单价是一致的吗 查看全部回复
3699
高老师
增值税税负率={[年度销项税额合计+免抵退货物销售额*按国内销售口径应采用的税率-(年度进项税额合计-年度进项税额转出合计+年初留抵税额-年末留抵税额)]/[年度应税货物或劳务销售额+免抵退货物销售额]}*100% 查看全部回复
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税负率是增值税的吧? 查看全部回复
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你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
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账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。 查看全部回复
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patience
如果不是进一步加工的话是的 查看全部回复
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进项的发票和销项的发票大类不是必须一样。如果是商贸企业,比如超市,从厂家拿到货物在卖场销售,一进一出,货物没有发生形态和结构的变化,这种情况下,进项发票品名需要与销项发票品名一致 查看全部回复
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一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
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是的,先要计提一笔 查看全部回复
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可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
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有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
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一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
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与进项发票名称一致 查看全部回复
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公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
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对于业务真实的, 查看全部回复
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公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
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多销售的4套是之前的存货吗? 查看全部回复
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一般纳税人,开出发票时,借应交税费-应交增值税销项,收到专票时勾选认证后,借应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
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杨老师
需要认证 查看全部回复
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为什么进项大于销项,是开票的时候售价低于进价,还是购进一直比售出的多 查看全部回复
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(销项-进项)/不含税销售额=2% 查看全部回复
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建议是找出前面各期申报表,一一与财务账核对,查找原因 查看全部回复
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可以开发票。超范围经营可否开具发票的关键在于:业务是否真实 查看全部回复
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11230.61+177132.68-179710.24 查看全部回复
2544
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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供应商开的进项发票,在本公司开票系统里查询不到 查看全部回复
2525
可以 查看全部回复
3106
不用计提税金 查看全部回复
2746
不用规格型号一样,购进时是什么型号就填什么型号 查看全部回复
3132
Harry老师
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2873
在电子税务局增值税申报表上有留抵金额显示 查看全部回复
2490
如果记录的是收到的发票,进项;如果记录的是开给客户的发票,销项 查看全部回复
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你可以把进项分类,按类别金额税额报给专管员,最好有合同等 查看全部回复
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借:应交税费—应交增值税(销项税)12 dai:应交税费—应交增值税(进项税)10 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 结转应缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)2 dai:应交税费—未交增值税2 缴纳增值税,其会计分录如下: 借:应交税费—未交增值税2 dai:银行存款2 查看全部回复
2894
venus老师
简易计税是要缴纳的 查看全部回复
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你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
2986
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3280
安叔老师
你开给对方的发票就是销项发票。对方开给你专用发票的就是进项发票 查看全部回复
2669
进项发票:是指你**货物或者劳务,付钱之后,别人开给你的发票。 销项发票:是指你向别人提供货物或者服务,别人付给你钱后,你开给别人的发票。你是发票上的销售方。 查看全部回复
11289
您好,只要业务是真实的,没有接受虚开增值税专用发票或者其他进项税额抵扣凭证,也没有隐瞒销售收入的情况,就没有任何问题。 查看全部回复
2961
厚积薄发
什么发票 查看全部回复
3463
月末结算,销项减进项为正数表示本月有应交增值税 查看全部回复
3139
曹老师CPA
倒算下收入 查看全部回复
8777
谭老师
你帐面上都没有那来的库存销售 查看全部回复
3525
符合退税的行业范围或者符合条件的小微企业 查看全部回复
3649
孙老师
什么类型的企业,做什么业务? 查看全部回复
3207
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3369
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3798
正常需要做进去的 查看全部回复
3068
tammy老师
新公司刚开始营业没有销项,二者都可以 查看全部回复
3357
如果没有增值税的话,就不用什么附加税,其他的比如印花税需要 查看全部回复
8435
什么意思?如果业务真实的话,销项是不收进项开票的限制的 查看全部回复
5651
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3431
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4003
借:银行存款 dai:应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
3054
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2785
小小
按税负率=(销项税-进项税)/营业收入的公式可以推算出来 查看全部回复
2626
木言
开了发票要确认销项税额,然后如果取得增值税专用发票认证后,进项税就可以抵扣销项税额 查看全部回复
2968
那有普通发票么 查看全部回复
4266
2935
按正常缴税就行 查看全部回复
3282
如果是常来往客户,下次开上就好 查看全部回复
6504
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
4163
小妮老师
首先你说的5元利润是跟要缴纳增值税的多少有关,因为单纯的改变发票不牵扯到实物量不影响你的库存和成本变化 一;不含税27元,缴纳增值税27*13%=3.51元,当期缴纳的增值税=27*3%=0.81 进项税=3.51-0.81=2.7 二;在原来27的基础上增加4个点,不含税收入=27*1.04%=28.08 缴纳增值税28.08*13%=3.65元 如果进项税不变还是2.7 本次缴纳3.65-2.7=0.95 比之前多缴纳0.14税款 之前交完税利润5元,多开完之后利润是5-0.14=4.86 三;如果进项足够不考虑增值税前后变化,那么多开不影响税款变化,利润也不会变 查看全部回复
4255
缴税时,借:应交税费—未交增值税 dai:银行存款 计提时, 借:应交税费—应交增值税—未交增值税转出 dai:应交税费—未交增值税 查看全部回复
2881
转到应交税费未交增值税中,借方表示留底 查看全部回复
3764
正常申报啊,有费用啊,个税 查看全部回复
3746
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3261
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3222
夏老师
只用销项发票。 查看全部回复
4474
Leaf
没啥问题 名字叫法不一样罢了 查看全部回复
3082
大宁老师
可以不做分录 查看全部回复
3015
易老师
可能有上期留底,建议你去申报系统看看2月增值税申报表 查看全部回复
2923
借:银行存款 dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
3396
4月份的进项不能抵扣3月份 查看全部回复
2691
正常报就行了,只不过是会出留抵,也就是进项税大于销项了 查看全部回复
3521
个别没事 查看全部回复
3777
应交增值税=销项税额-进项税额-进项税额转出+上期留抵 查看全部回复
3064
Annina老师
按照进项开 查看全部回复
2491
进项可以抵扣销项 查看全部回复
2392
减免税申报填的是符号减免的情:况 查看全部回复
3404
不需要 查看全部回复
3531
可以不做处理 查看全部回复
3307
3047
如果是算本期增值税看本期 查看全部回复
3142
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3615
你不能只考虑上期留底,你还有本期的进项税, 查看全部回复
3372
对于税局来说,税负是按年来预警的 查看全部回复
2682
石老师
你好, 正常有进项时 是借应交税费-增值税-进项税额 有销项时,是dai应交税费-增值税-销项税额。 期末销项税额小于进项税额,有留抵税额,无需做会计分录 查看全部回复
2679
你是什么行业 查看全部回复
7352
只有进项,没有销项,可以暂时不去勾选认证,等到有销项时候再去认证都可以的 查看全部回复
3320
绾绾
主要看每个月都销售额 查看全部回复
3519
需要已经做进了进项税额里的话,就不用再单独做凭证了 查看全部回复
3005
Yan
可以的 查看全部回复
3030
应该是加加计抵减吧 查看全部回复
2375
印花税要交,其他的不用交 查看全部回复
3466
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