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税务师晓雨
如果单纯的销售是13 查看全部回复
4938
秦枫老师
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2024
安叔老师
这个没有具体规定,按照企业实际情况 查看全部回复
2298
wam
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
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按照税法来说你是转移利润 但是现实生活中都是这样操作的 这种模式只能成立子公司 如果是分公司所得税需要汇总缴纳的 所以你们必须得成立子公司 或者重新成立一个公司 查看全部回复
2867
甘老师
这种情况建议开普票 查看全部回复
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厚积薄发
差旅费审核的话,主要看公司的规定。 查看全部回复
2687
杨老师
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2096
席俊义
材料是自家生产的吗 查看全部回复
4689
王苗苗老师
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2089
建议放到销售费用 查看全部回复
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意思就是按季度利润率作为其他期间的利润率水平,再按利润率水平推算成本 查看全部回复
3022
andy老师
你们是和政府签合同,之后再把这个业务交给别人来做,你们收取管理费是吗? 查看全部回复
1954
投房是的 查看全部回复
1450
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
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包装费?是物业电梯的广告费吧? 查看全部回复
2068
清岚
可以把问题描述的更加清楚一些吗? 查看全部回复
2188
patience
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1848
tammy老师
你这是遵循的是收入成本配比原则 查看全部回复
2608
我觉得最好记到其他应付款中,至于进项税额,可以做,进项税额转出处理 查看全部回复
4467
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3779
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2328
废品是生产过程中产生的,应归入生产成本,然后月末在通过结转成本将应产成品分摊的部分结转入产成品 查看全部回复
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收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
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对,开票了就要申报收入 查看全部回复
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核实是前期申报有问题或还是开票问题!正常的情况下,前面按13%申报,后期开票也是13%。开票了才冲未开票收入。 查看全部回复
2435
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
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季度直接减免,这里按照3%计算,是用于统计享受的优惠。暂行条例规定的征收率就是3% 查看全部回复
2018
孙老师
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2244
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3117
10万是含税总金额么,是100000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3144
开票时按照实际来,开组合套装。收入确认也是组合套装 查看全部回复
5079
许老师
小微企业吗? 查看全部回复
1966
小妮老师
既然已说是连环替代,收入成本不是同时替换,是顺序逐步替换的 查看全部回复
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会计准则的话进其他收益,小企业会计准则进营业外收入 查看全部回复
个体户的话交经营所得个人所得税 查看全部回复
1704
不是无形资产 查看全部回复
2884
云峰老师
您好,属于广播影视服务,税率为6% 查看全部回复
2485
为什么要收入成本同时调减100万 查看全部回复
2732
燕子老师
是的,根据收入与成本配比原则,要确认收入的同时才能结转对应的成本 查看全部回复
2583
看库存商品结转成本的方法是什么 查看全部回复
2109
看你们有没有发生代理业务 查看全部回复
2648
净流入是指现金吗? 查看全部回复
2588
是小型微利企业么,是算2022年的么 查看全部回复
2814
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
2842
如果收入属于经常性发生的,且与主业相关的,建议计入主营业务收入 查看全部回复
2808
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2619
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3471
如果是科目错了,可以调整科目 查看全部回复
2223
经营范围里有销售计算机配套产品(打印机墨粉)么 查看全部回复
3360
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2540
你们几套账? 查看全部回复
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所得税想要少缴纳是只有收入减小或者成本变大这两个方法吗?。是的 查看全部回复
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按照发票做应收和应付的分录,然后签顶账协议,把应收和应付相互冲抵掉 查看全部回复
3391
最大成本就是人工 查看全部回复
2055
需要的 查看全部回复
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你账上没有计入收入,但是申报的时候需要填销售额,6%那一栏 查看全部回复
1432
开票为什么会冲销成本呢/ 查看全部回复
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你好,你是指会计口径的利润还是? 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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算毛利不应包含增值税 查看全部回复
1861
对 查看全部回复
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主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
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这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3126
会计记账是收入和成本匹配原则。每个期间各自确认收入和成本 查看全部回复
2197
是的 查看全部回复
2690
这个软件是A公司委托你们建的,成本不应该计入研发支出,应该计入成本 查看全部回复
2159
1、应该是对你们进项税抵扣的要求。2、是你们收取的税金的比例 3、公司收取管理费的比例 4、在测算项目成本时按照5%考虑 查看全部回复
3525
你们第一次开票? 查看全部回复
2299
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2116
你们发货时间确认收入,成本和收入成配比原则,那个按照签收时间来发运费单的,可以考虑暂估成本 查看全部回复
2085
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1844
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2695
整体收入和成本相匹配就可以 查看全部回复
2043
确认收入是按照出口发票开票的金额确认 查看全部回复
2331
这要看你账务上收入是指涉及dai方还是借dai方都涉及 查看全部回复
2011
可以用比例,收入成本比 查看全部回复
2945
你们集体不是金融公司吧,如果不是的话计入财务费用-利息收入 查看全部回复
5948
一般预缴和年度汇算时,收入和成本费用是一致的 查看全部回复
3611
私人之间转款无需做账 查看全部回复
3416
公司经营多少年了? 查看全部回复
2455
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5578
是以哪个公司的名义租赁的场地 查看全部回复
2240
你们的收入是怎么计算的? 查看全部回复
1885
你们是高新企业? 查看全部回复
4305
稍等 查看全部回复
3210
我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
2954
这个亏损30万元是利润表上的收入-成本、费用后的净利润吗? 查看全部回复
3070
是哪边的会计分录? 查看全部回复
这个需要核实下,营业收入是4395028.12。税务的应税收入是48604852.19元的差异原因?为何两者的收入是近10倍的差距? 查看全部回复
2119
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2369
单纯的资金往来,比如借款往来不会影响 查看全部回复
3013
公司是专营原材料购销业务的计入主营业务收入 查看全部回复
1561
你们是没有开票,账上也没有确认收入是吗 查看全部回复
2642
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3192
适用现代服务业 一般纳税人增值税率6%,小规模纳税人按征收率3%计算增值税。 查看全部回复
3234
可以计入费用的 查看全部回复
1733
看你的实际纳税义务发生时间 查看全部回复
3035
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2777
更正申报 查看全部回复
2308
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