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老师你好。我们公司是一般纳税人,销售光伏设备的。下游全是农户。在农民楼顶安装光伏发电。 设备也是我们提供的。请问,我们开票,全是按照13个点交税吗?还是可以拆分业务,做成安装服装?#建筑工程#
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老师,我们法人有两个公司。申报个税的时候只0申报法人了。我发现有个员工社保在A公司缴纳,工资在B公司发放并且5~7月也没申报该员工个税。请问应该补申报吗?是在发工资那家申报还是分别在两家申报呢?假如工资总金额是15000元#房地产#
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7月工资表中,给刘某多计提了个人所得税500元,在9月进行扣缴个人所得税时发现。拟在8月工资表中将上月因错误多计提的500元个税导致工资少发放弥补回来(用8月工资增加方式),怎么做分录呢?#中级#
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老师,我们7月之前是找的代账公司零申报的七月份拿回来了。我们有AB两家公司法人都是我老板,五月份的时候我发现甲员工社保是在A公司发的工资是B公司发的没有申报个税,乙员工是在B公司发的工资,社保没交个税没有扣。想问下这种情况应该怎么办?7月我们新员工入职了,工资是次月发放的,9月申报7月的工资,那我8月实际发放的时候没有算个税,这个个税应该怎么扣?#房地产#
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1、B公司2022年1月10日成立备案了小规模纳税人,后因业务需要在2022年1月22日的时候升为一般纳税人 ①请问22年02月报税期需要报什么税?需要填写什么类型的纳税申报表?是现场申报还是网上申报? ②B公司3月份开了100万销售水果的专票,按1%的税负率交增值税,请问B公司需要拿回多少进项票 列出会计分录(包含税金的结转): ③B公司甲员工3月份工资发了1万2,甲员工家里有一对儿女正在上小学,甲员工是独生子,妻子没有工作父母都已退休(父亲年龄61,母亲年龄56),已按要求填写个税专项附加扣除。请问改员工3月份需要缴纳个税吗?需缴多少?#其他行业#
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您好!我是中间商赚差价的。 我从生产工厂拿货,他给我成本价(含税价)然后我提高售卖价,卖给我的客户, 客户对公转账给我生产厂家 生产厂家给我返利差价需要交税,这种情况下 要怎么做 我赚的差价才能不交税 生产厂家开的增值税发票是按售卖价金额开的#房地产#
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想问一下 我们公司是建筑公司 如果发放农民工工资的话 从企业的角度出发 是应该走公账还是专用账户呢?问过几个人他们说走公账能列入可列支成本 对以后的税可以有所减少?想问问各位老师的意见#建筑工程#
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我们单位(行政事业)按月向财政上报账发放了临时人员工资,但是就业中心上对临时人员工资补贴是按季度发放到单位银行账户上的,以至于这部分补贴一直在账户上没有用。记的科目是借:银行存款,贷其他应付款。现在财政上让调整会计科目,作为单位工作经费正常支出呢,我想请教一下老师,1.不用上交国库可以正常办公支出吗?2.怎么调整会计科目?#其他行业#
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老师,公司在升级为一般纳税人之前开的进项票勾选抵扣了,专管员通知让进项税额转出做到这个月 更正申报还要交滞纳金,如果这月不做进项税额转出,会对公司有什么影响吗?比如领用发票、税控盘开票或者下月还能正常申报吗?#房地产#
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您看,这是我们去年12月成立的公司,帐是给财务公司做的,一个月就这么几张凭证, 凭证1,应该是公司没钱了,老板借给公司的周转金,他入往来款,应该不对吧? 而且总是向老板借款,也不行呀,如何规避这个问题好点? 凭证2、3,当月计提工资,当月发放,是不是不太合理呀?#其他行业#
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比如说去年12月份工资是500元然后是在1月份发放的。一月工资200 按理来说 我2月申报1月所属期发放的应该是申报500元 但是我申报成了200 现在不知道该怎么调整,一环扣一环#其他行业#
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老师,如果试用期公司不给交社保,之前这一部分工资是走私户发放且不交个税。我想以后全部公户发放同时申报个税,但是试用期人员的社保没交,社保缴费人数肯定比个税申报系统人数要少这一部分。不知道怎么做合适点#商业#
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不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等) 这个条例里说的“个人姓名”指的是收款人 还是付款人#其他行业#
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不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等)#其他行业#
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您好,老师,有几个问题想请教 1:A公司以固定资产、无形资产作价投资入股C公司,A公司的资产评估报告已委托第三方出具,A公司发票未开给C,请问C公司针对A非货币资产投资入股的账务处理是等到A开齐全部发票后入账,还是可以先凭双方的资产交接清单先入账 2、公司无生产线,有设定生产品质部,请问这个部分的工资等费用可以计入管理费用吗? 3、市场部的费用是计入销售费用对吗? 4、公司支付员工三年的签约金,签约金一次性发放给员工,以奖金的形式申报个税,签约金的部分可以分摊费用吗? 以上,在麻烦老师解答,谢谢。#中级#
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我们公司一个员工生了,小孩,在产假期间公司给他正常发放了工资,然后他的生育津贴到了公司账上以后,我计入了其他应付款,因为当时不确定她的生育津贴是否比工资高,然后现在确定了,她的工资合计比生育津贴高,然后他选择要工资,那我其他应付款科目里面的生育津贴应该怎么做账呢?#其他行业#
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非独立核算分支机构,公司为分支机构建立了一套账套,专门处理分公司的费用,主要是发放工资和缴纳五险一金,请问预缴总公司的企业所得税的时候,如何处理分公司的费用合并到总公司这边,或是怎么做这个账务处理#服务业#
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老师好,公司之前用基本户发工资,交税交社保。现在想新开一个一般户用来发工资交税交社保。可以全部转成一般户支付这些吗?还有交税和社保是电子税务局那签的三方协议,如果要用一般户支付这些,是不是要撤销三方协议重新去签?有没有什么风险?#出纳#
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老师您好 法人自己的社保全额个人负担,不用单位帮他付,公司先帮他代扣代缴了,后边法人再转给我们,工资表上先代扣代缴了个人部分,实际支付社保时要全额挂应收法人全部社保,这样子发放工资时和支付社保要怎么做账呢,#其他行业#
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老师你好,我在六月份计提了4000的工资,但是要发放11000,我在七月补计提7000,但是发放的时候贷管理费用工资只有7000,应付职工薪酬有11000,管理费用里的工资就工字了,这可以吗#高新企业#
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