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patience
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3774
小妮老师
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2649
andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1972
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2847
王苗苗老师
目前的政策是开普票是1%的征收率,专票的话可以选1%或3% 查看全部回复
3508
小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2424
清岚
你是增值税季度申报么,开普票的话是1%,专票可选1%或3% 查看全部回复
1836
是的 查看全部回复
9351
孙老师
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4577
wam
原3%应税业务,开票时开l户。 查看全部回复
3358
安叔老师
如果小规模1个点,如果一般纳税人6个点,按照生活服务,餐饮服务 查看全部回复
4630
之前月份的票有没有报税 查看全部回复
3486
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3951
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3873
只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3104
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2744
按1%征收率 查看全部回复
8283
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3728
李伟老师
可以 查看全部回复
3412
260这个是含税的 查看全部回复
3639
同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票 查看全部回复
2446
甘老师
对的 查看全部回复
2187
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2007
4766
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3754
你好,需要申报 查看全部回复
2262
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2818
上报汇总完就可以开票 查看全部回复
3636
先抄报税,上报汇总就可以开了 查看全部回复
1925
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4605
周老师
2023年小规模纳税人继续享受增值税免征优惠 查看全部回复
2122
目前还未查到税务总局相关通知 查看全部回复
你是销售方么 查看全部回复
3948
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4935
税务总局目前还未发布2023年小规模纳税人税收政策 查看全部回复
2631
燕子老师
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2930
杨老师
一般纳税人6%,软件技术服务 查看全部回复
2712
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3245
小规模纳税人出租不动产,按照5%的征收率开票,申报的话也是以5%税率申报。 查看全部回复
3605
许老师
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2056
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
普票开的免税的? 查看全部回复
2624
高老师
没有其他成本费用前提下 42万发票增值税=42/1.03*0.03=1.22万元 增值税附加税=1.22*0.12=0.15万元 企业所得税=42/1.03-0.15*企业所得税税率 查看全部回复
6453
一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2258
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2230
可以开专票 查看全部回复
2821
开票时选择免税 查看全部回复
1931
2221
专用发票填2行 查看全部回复
3552
现代服务业? 查看全部回复
1689
新公司一般纳税人还是小规模是公司自己办理的时候申请的,如果没有申请一般纳税人的话,就是小规模 查看全部回复
2619
连续12个月或者4个季度开票金额不超过500万 查看全部回复
3544
个人的话可以到税局代开发票 查看全部回复
2616
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3165
一般纳税人的话按对应的税率填,比如建筑服务填写在9%那一栏,生活服务填在6%那一栏 查看全部回复
1949
同学你好 查看全部回复
13044
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
2433
这个没有办法,现在小规模是可以自行开具专票的,如果实在不想开,只能和对方协商了 查看全部回复
3687
1975
在这个月补入账就行了 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2381
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2808
根据实际业务 查看全部回复
2579
2302
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6539
如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2540
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3207
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2368
双方协商 查看全部回复
5806
合同其他条款都完成了,只有发票没开? 查看全部回复
7920
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3334
出口货物不退税,那能享受免税吗 查看全部回复
3073
可以 补申报,有可能涉及滞纳金 查看全部回复
2678
没有其他费用了吗 查看全部回复
19892
开过管理服务发票没? 查看全部回复
22746
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2524
不能 查看全部回复
4616
小规模纳税人增值税季度申报,原3%税率的到年底是免税的,填在免税销售栏里即可 查看全部回复
2239
小小
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3522
2640
不需要处理 查看全部回复
2059
小规模没有转为一般纳税人前,开普通发票是可以免增值税的(仅限于原3%征收率的项目) 查看全部回复
小规模有减免的 查看全部回复
8540
先按建筑的申报 查看全部回复
4960
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3214
原因是没有把发票电子信息写入到开票系统中。点击“发票管理/发票领购管理/发票网上分发”, 点击“查询”按钮,查出待分发(下载)的的网络发票,单击想要分发(下载)的发票,在“待分发发票信息”框中输入想分发的份数,点击“分发”按钮进行分发操作,分发成功后会在发票库存中显示新分发的发票。 查看全部回复
70333
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2634
需要申报 查看全部回复
2689
52.53/1.03*0.03=1.53 查看全部回复
2310
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7271
点下提取数据 查看全部回复
3898
开的什么发票? 查看全部回复
3022
是的,需要申报 查看全部回复
1659
不含税 查看全部回复
2417
小规模纳税人按季征收增值税,及时不交税,也要填报申报表 查看全部回复
2156
显示上传汇总成功了么 查看全部回复
2983
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
2967
现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3551
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