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许老师
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2454
小小
有没有跨月? 查看全部回复
2509
不可以 查看全部回复
2416
高老师
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2376
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
2572
冰山老师
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2261
patience
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2983
王苗苗老师
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
3961
小妮老师
你们是收票方还是开票方? 查看全部回复
2105
杨老师
可以的 查看全部回复
2484
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2411
要么留在账上不认证,要么认证之后在申报表上作为留底税额 查看全部回复
2449
甘老师
可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1694
wam
对于采购核算,通常是要有发票、采购单、送货单(或对方的收据)等。 查看全部回复
3475
实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2161
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3452
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3000
andy老师
目前专票取消了认证180天的期限了 查看全部回复
3116
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12843
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2431
不能 查看全部回复
3555
建议是红冲以前已入账的凭证,根据新开的正确的发票重新入账 查看全部回复
5904
木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3108
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2496
安叔老师
借应交税费-转出未交增值税 dai应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2536
借:应收账款 dai:其他业务收入 查看全部回复
7188
可以,2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3645
可以做进项税转出,让对方重新开具发票 查看全部回复
2993
你们支付出去的费用相当于你们的成本 查看全部回复
3367
清岚
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2925
这些发票之前月份没有入账是吧? 查看全部回复
3377
孙老师
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2964
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3491
是以公司的名义买入的么 查看全部回复
12689
不可以的 查看全部回复
9484
这个可以不用勾选,留在那没关系 查看全部回复
3884
你们是有2套账么 查看全部回复
3138
销售方还是购买方? 查看全部回复
2732
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2521
按实际报销金额入账 查看全部回复
3059
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2830
秦枫老师
又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
2867
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6108
是的 查看全部回复
2231
之前是没有做账么。购入的凭证还有么,借 固定资产 dai银行存款/库存现金 查看全部回复
3395
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3240
银行存款之前也一直对不起来吧? 查看全部回复
2438
先暂估入库,待收到发票时红冲暂估分录,然后根据发票做正确的分录 查看全部回复
2938
tammy老师
没有收到发票,先入账了,等实际收到发票的时候,先把上个月入账的先冲掉,然后再以实际发票的金额入账 查看全部回复
2679
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬(工人工资等) 累计折旧(生产设备折旧等) 银行存款(其他支出) 查看全部回复
2588
开的专票还是普票? 查看全部回复
3657
可以 查看全部回复
2865
借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2918
使用时间长吗? 查看全部回复
2995
国外的发票可以正常入账抵税,以全程运费减去付给该承运企业的运费后的余额为营业额,即差额纳税 查看全部回复
2046
销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2589
应交税费应交增值税的月末结转账务处理如下: 1. 结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额), dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 2. 结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费-应交增值税(进项税额)。 3. 结转应缴纳增值税(即销项、进项税额的差额): 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—未交增值税 4. 实际交纳时: 借:应交税费—未交增值税, dai:银行存款。 查看全部回复
2835
这种情况需要分为销售旧电机和采购新电机处理 查看全部回复
2755
外购的可以抵扣销项税 查看全部回复
2543
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
3435
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2221
按照开票金额确认收入 查看全部回复
4330
按实际的入账,多出来的不用管 查看全部回复
2490
2571
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5427
这种情况不需要重新开发票,去年的8.5万后面附的有银行回单吧 查看全部回复
2821
跨月可以开红字发票 查看全部回复
4070
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4360
借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
7246
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3785
入库入帐 查看全部回复
3322
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2849
不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
3143
需要 查看全部回复
4737
这个是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2124
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4933
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4809
可以退货处理 查看全部回复
3048
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
19562
这个是机票的电子发票,可以正常报销 查看全部回复
2525
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2860
可以抵扣的 查看全部回复
2371
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2763
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3121
Harry老师
你好,需要正规发票才可以在公司报销的,否则不可以在来年的企业所得税汇算清缴中进行税前扣除的。 查看全部回复
3282
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2981
开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
2986
不能抵扣, 查看全部回复
2399
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2721
第一,虚构存货购入,实际未发生存货购入,未按正规渠道购买增值税发票,且进行了进项抵扣, 第二,财务人员未履行坚守应有的财经纪律职业操守,总经理财经管理意识缺失,把关不严,授意所为。 第三,会计人员基本财务实务不规范,业务能力及财经纪律有待加强。 查看全部回复
3358
这种不属于合同变更吧,没有新增商品和服务 查看全部回复
3237
借 库存商品 应交税费-应交增值税进项税 dai营业外收入 查看全部回复
2801
您好,发票抬头不妥。投保人是保险合同签订的当事人,也就是出钱买保险的人,被保险人就是保险标的,属于保险公司的承保对象。 查看全部回复
4443
做以前年度损益调整 查看全部回复
4405
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2957
大宁老师
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6795
Leaf
预付账款 查看全部回复
4095
曹老师CPA
填到营业外收入即可 查看全部回复
4054
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6016
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4326
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