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tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1618
木言
可以根据会计恒等式判定,比如一个凭证借方为0,dai方分别为一金额相等红字与蓝字,则借方和dai方均为0,这时候会计恒等式是成立的。当然你把dai方红字拿到借方蓝字会计等式还是成立的,所以可以把dai方红字粗略的看成借方蓝字 查看全部回复
1313
patience
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2650
燕子老师
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1726
杨老师
可以 查看全部回复
1066
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1510
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
王苗苗老师
企业所得税需要计提的 查看全部回复
952
安叔老师
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1368
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
976
各明细科目的期末余额的借dai方跟明细科目的期末余额有关。 查看全部回复
1352
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
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借方余额表示多交了或者预缴的增值税 查看全部回复
1835
运费由你们承担,只是对方帮你们先支付了是吗 查看全部回复
1225
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1852
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1437
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1173
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
960
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1734
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
借方和dai方表示科目的借方和dai方累计发生额 查看全部回复
1844
你好同学,仅就该科目看期末预付账款借方就可以。 查看全部回复
1111
具体的业务是什么 查看全部回复
1611
税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2403
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1361
存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
1223
andy老师
借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1593
wam
借:银行存款 dai:其他应收款一镇 查看全部回复
1154
代表有留抵税额,或者预交税款或者多缴的税款 查看全部回复
1645
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2084
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2010
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1803
具体是什么费用 查看全部回复
3073
以前年度损益调整是调整以前年度涉及损益科目的错误的 借方表示调整减少以前年度利润或增加以前亏损,dai方表示增加以前年度利润或者减少以前亏损 查看全部回复
2406
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1639
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
dai方余额是负的吗? 查看全部回复
2495
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2067
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1977
多计提的冲回 查看全部回复
2486
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1841
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4211
是总账与存货核算系统对账不平么 查看全部回复
2702
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1693
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1650
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1698
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5309
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2697
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1832
是企业所得税么 查看全部回复
2105
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4194
可以根据利润表和上一季度的所得税报表算一下 查看全部回复
1402
西贝老师
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1945
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
1845
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2412
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2085
不用计提 查看全部回复
2022
李伟老师
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
你好同学 意思是形成预付账款了。 查看全部回复
1487
刘淑萍
科目余额应该是0 查看全部回复
2871
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2397
开具的免税发票是吗? 查看全部回复
2213
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3219
2274
意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
2468
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1659
本期应纳税金额5000,本期实际缴纳4000,(这2个都是本期发生额,具体看需要哪个口径的数)余额是1000 查看全部回复
2387
2155
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2944
对的 查看全部回复
2362
对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2418
1体现,利润表里有所得税费用一栏 查看全部回复
2523
我做dai方正数不行吗?账务更正可以做在dai方 查看全部回复
2259
方便发一下截图么 查看全部回复
1984
你是付款方么 查看全部回复
1607
你好 查看全部回复
2725
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4586
2064
在实际发放的时候差额部分冲减对应的成本费用 查看全部回复
2841
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1595
原来的调整分录冲掉,dai应付账款-正确单位 正数 dai应付账款-错误单位 负数,然后按正确的重新调整 查看全部回复
2807
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3410
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2380
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3486
损益类科目本年累计发生额借dai方金额应该是一样的 查看全部回复
3725
正规的是做dai方负数 查看全部回复
3049
应交增值税借方有余额,你看一下是不是有留底税额 查看全部回复
2168
是的 查看全部回复
1729
秦枫老师
如果可以反结账 你就反结账回去 查看全部回复
2517
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4143
你们不是内帐 查看全部回复
2200
你当时是怎么入账的 查看全部回复
1980
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2161
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2733
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