想问一下.公司员工就是法人跟2位股东. 4/5/6月的房租都是法人个人账户缴纳的,有公司发票提供. 5月底提取了备用金,用备用金还给法人. 4 5 6月的都各做了 借:管理费用-房租 贷:其他应付款-法人。 请问我现在该怎么做这个还给法人的会计目录啊..做在原来的记账凭证上 还是另起新的? #其他行业#
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老师,我们经理1月份开始到现在陆陆续续提取备用金10多万,现在发票回来了一部分,但是发票是1月份和2月份开的,备用金是1-4月份陆续提取的,3-4月份提取额度较大,这个可以正常冲账吗?#房地产#
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老师,我们公司的法人提取库存现金30万,现在老板拿发票过来给我做账,可以做借主营业务成本或费用,贷库存现金吗?我们公司的业务包括发工资都是由老板去银行柜台取现金,再发出去。他拿发票过来就只有一张发票。#其他行业#
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老师 请问老板给主管备用金购买办公物品,我计入日常收支费用里,主管购买的东西与备用金是对的上的。但是老板自己也开一张备用金的报销发票 。这怎么整 都是在一起的 把老板的备用金入账不是与主管报销的东西重复记录开支 ?#其他行业#
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想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%#房地产#
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公司于2×18年12月28日销售一批产品,成本16000元,对方付款后开出发票和提货单,价格20000元,增值税率13%,2×19年1月2日对方验货时发现产品存在质量问题,公司同意给予对方10%的价格折让,银行办理退款,所得税率25%,盈余公积提取比例10% 。 要求:根据上述资料编制2×19年1月2日的会计分录#中级#
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老师,我们去年员工借款5000元备用金去支付广告宣传费,当时我做的分录是:借其他应收款-员工,贷:银行存款,后面员工回来报账,我做的账是借:银行存款:贷:销售费用-广宣费 并且在前几天年度汇算清缴的时候我广宣费也是报的5000元,但是发票是今年1月份刚开的5000元,后面在5月份这个员工说广宣费不用到5000元,只用了2350.41,将多余的2649.59退回到了银行账户,那我现在账务处理怎么做#服务业#
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老师,我们公司经常会采购一些小东西,或者在外会产生很多零散的费用,比如搬运费,运输费,劳务费,都是几百,几十块,累计起来也上千,员工垫付起来比较困难,老板又觉得支备用金不好控制,请教一下,这种情况,应该怎么处理比较好呢,而且经常无发票,都是找的餐饮票和油票来替,长期这样可以吗?#其他行业#
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老师你好,我们公司做代理出口,一般国内委托方会开增值税专用发票给我们,我们代理出口收汇、操作退税这两类款到账后,提取代理费,剩余部分打给工厂,请问:收到国内发票我是做存货吗,怎么结转成本,收汇+退税金额冲掉发票应付款后,剩余部分怎么冲账?能不能详细说下账务处理#其他行业#
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预收账款的坏账准备工作中是怎么处理的 预收账款 发票已开 20年也收3000元 剩余23161元款收不到了企业已经注销了这个23161元的怎么做坏账准备 工作中按百分之几提取坏账准备 麻烦老师可以咧下数字及分录 坏账准备是每个做都需要计提吗 每月计提的坏账金额是多少#其他行业#
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老师,我们公司前期还没注册好,没有公户,装修的时候经理自己垫付了一些钱,后期有客户来交那种可退的订金的时候,他自己留下了,现在老板要我算账,前期花的钱减去他自己代表公司收的订金,有差额把差额还给他,他花的钱目前部分还没有发票,老师这样的话,可不可以用库存现金来做账?请帮我看看可以这样做吗? 借 库存现金 10000 贷 预收账款。10000。这是客户订金 借 管理费用 9122 (有发票的款项) 借 其他应收款 2196.63。无发票款项,后期补票 ,先做备用金 贷 库存现金。10000 贷 银行存款 1318.63。这是补给他的#房地产#
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我是会计,同时也做出纳,公司财务经理要求我个人准备一张个人银行卡用于备用金报销用的,直接从公司账户打款,每月额度1w,用于项目零星报销。报销有发票,会打印流水单给公司审核,请问这个合法合理吗 我所在地方是公司项目承包的。#建筑工程#
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老师您好,有个问题想咨询您一下,集团有两家公司,行政员工从b公司借的备用金,冲账的时候开的都是a公司的发票,而且发票无法重新取得。但是a b两家公司之间也有往来,请问这种情况如何处理呢?#出纳#
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假如别人给我的公司付了100万的承兑,因为还没有到期不能取现钱,我急着用钱,然后我就把这个发票另外给了一家专门提取现金的那家,给人家手续费1.5%。但是要别人把这100万的提现钱转到了我个人账户了,这样的话在会计上会有什么风险不?或者是我怎么记账呢#其他行业#
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1.公司以前的业务基本上是用公户直接转给个人劳务费,对方又没有提供票据回来冲账,造成现在账面上有很多个人挂账; 2.公户预收了一些公司的预收款,但一直没有开票,请问是做无票收入还是做退回处理呢?公司进账一直以提取备用金提取,但相关的成本费用支出较少,造成现金余额有20多万,您看是否需要作退回预收款处理。#房地产#
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老师,请教下。我们公司每个月要做内账的报表。我用金蝶做的账,生成的资产负债表和利润表。老板说资产负债表上截止到7月底的货币资金余额+应收账款余额+其他应收款余额(其他应收款主要是老板的费用发票和他支取的公司备用金)=公司成立以来利润表里每个月的净利润+实收资本+7月底之前我们已经收到的货款且未支付的采购货款(我们是每隔一段时间算算卖了多少KG货就付国外多少KG货款)。我现在算出来的金额比“货币资金余额+应收账款余额+其他应收款余额”这个数字 多 12W多,不知道从哪下手找这个原因了·····#商业#
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