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李可可
支付的劳务费不需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
585
王苗苗老师
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
956
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
1958
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1933
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2178
许老师
你就解释公司按照实发金额申报个税 查看全部回复
2433
孙老师
你好,如果期末有计提但尚未发放的工资,是需要填在资产负债表吧 查看全部回复
2326
以权益结算的股份支付,最终给的是股票,所以通过资本公积——其他资本公积核算;以现金结算的,只是以股票为基础,最终给的其实是钱,所以通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
3579
wam
应当确认为应付职工薪酬。相当于买断,由B公司后续承担。 查看全部回复
2892
杨老师
不是的 查看全部回复
5093
高老师
如果支付了,可以 查看全部回复
2238
andy老师
8月份工资里面扣的个人所得税金额 查看全部回复
3104
Harry老师
你好,是的,正确,付社保时,再冲其他应付款—社保 查看全部回复
2459
tammy老师
是的 查看全部回复
2509
patience
社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
3778
计入财务费用-汇兑损益 查看全部回复
2519
可以的 查看全部回复
3060
是小微? 查看全部回复
3279
安叔老师
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2809
购买茶叶是用于员工的福利吗? 查看全部回复
3229
丁老师CPA
直接冲25就行,不用全冲 查看全部回复
2654
甘老师
职工培训费属于职工教育经费,所以要通过应付职工薪酬—职工教育经费核算,不能直接进办公费 查看全部回复
16174
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4749
易老师
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3440
小小
是股权激励吗 查看全部回复
3540
Icy 何
1等于2,代扣代缴的个税实际不是企业的税,只是帮员工交的。所以对于企业来说还是为职工支付的费用 查看全部回复
4215
M老师
一般情况不相等 查看全部回复
6333
Annina老师
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3125
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4212
李伟老师
可以,要代扣个税 查看全部回复
4465
夏老师
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4614
大宁老师
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4060
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3801
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5906
可以 查看全部回复
4370
哈哈老师
对,支付的时候再借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金 查看全部回复
7605
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
333
本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
698
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1262
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
420
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
684
李凤
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
609
现金支出凭证 查看全部回复
546
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1018
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
864
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1226
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
1011
可以过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—福利费”吗?可以的 查看全部回复
960
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
你们支付投资收益吗? 查看全部回复
1333
杨老师.
现在没有规定支付凭证需要入账 查看全部回复
518
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
947
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
759
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
484
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
928
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
748
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
992
拿着发票在你们的报销单据上填写采购的报销 查看全部回复
749
付款未开票 借:其他应收款 dai:银行存款(银行支付) 其他货币资金 (公司微信账号支付) 查看全部回复
1105
是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
917
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1302
就是这么写 不过你的表写的是6万 查看全部回复
1110
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
716
按实际发生的业务填写,“支付保险”,然后可以再具体一点支付什么的保险 查看全部回复
910
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1300
劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
1022
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1065
香港股东可以让别人帮忙支付实收资本,但最好股东个人和代付人签订好代付协议,约定好双方的责任义务,以免后期发生纠纷。 查看全部回复
959
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1136
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
829
是事业单位 查看全部回复
1211
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
785
实际费用报销 查看全部回复
645
业务完成了么 查看全部回复
629
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
不含增值税金额 查看全部回复
1230
借:长期待摊费用 dai:银行存款 按月摊销进管理费用就行 查看全部回复
882
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
1463
这些都公司承担么 查看全部回复
1074
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
646
是指商品质保吗 查看全部回复
1372
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1354
资产负债率0.3. 产权比率=3/7 投资500万的话,权益资本需要=500*0.7=350 需要留存350 剩余金额=400-350=50可以发放股利,股利支付率=50/400=0.125 查看全部回复
762
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1183
银行支付款项是多少 查看全部回复
993
公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
是平台上买的机票么 查看全部回复
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1082
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1228
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1158
1436
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1446
老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
986
票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
1091
收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
811
现在跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
4909
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1107
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
732
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