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王苗苗老师
对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2400
木言
你是实缴还是认缴啊?如果是实缴的话会影响资产负债表的实收资本和货币资金科目,实收资本和货币资金都增长2500万,如果是认缴一般是不需要账务处理的,所以资产负债表没有变化 查看全部回复
2944
清岚
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4413
andy老师
账务上可以先不用处理,等到实际缴纳的时候在处理 查看全部回复
2952
许老师
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2441
你上个月销项税额计入哪一个科目了/ 查看全部回复
2339
看主营业务收入和其他业务收入的dai方发生额 查看全部回复
1994
李伟老师
主营业务收入,其他业务收入科目 查看全部回复
1678
谭老师
有点没看明白你的意思? 查看全部回复
3423
杨老师
走一下库存商品 查看全部回复
3376
易老师
可以 查看全部回复
3494
Yan
每家公司都有每家公司存在的问题,看你接手后能不能去改 查看全部回复
3375
归老师
销项税计入应交税费-应交增值税(销项税)这个也没错 你可以增加科目的 一般纳税人的话 会再月底把进项税和销项税结转到未交增值税 查看全部回复
3969
杨老师.
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
276
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
838
wam
计入工程的项目成本 查看全部回复
495
李可可
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
883
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
159
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
762
安叔老师
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1210
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
440
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
872
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1130
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1445
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
628
做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
1163
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
775
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1096
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1241
COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
1196
什么税费 查看全部回复
999
吴萌老师
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
993
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
926
tammy老师
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
356
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1331
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1608
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1067
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1134
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
1227
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
715
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
965
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1247
可以不用账务处理 查看全部回复
1040
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1251
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
以前年度净资产调整 查看全部回复
1385
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
980
燕子老师
你好 查看全部回复
929
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
680
李凤
代收代付? 查看全部回复
620
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
793
需要结转销售成本 查看全部回复
516
是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
1119
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1073
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
625
如果金额较小的话 查看全部回复
1238
应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
1512
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
882
一般是直接计入费用了 查看全部回复
1273
分公司是独立核算么 查看全部回复
1034
这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
860
可以重新添加一个 查看全部回复
1078
管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
911
根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
666
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
1286
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1405
你们是生产企业、 查看全部回复
1082
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1510
维修费进主营业务收入 查看全部回复
678
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1065
应付账款 查看全部回复
1482
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
895
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
766
新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
1214
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
947
对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
1175
一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
849
如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
781
哈哈老师
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
571
公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
670
这些的用途是什么 查看全部回复
933
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1093
这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
1186
可以直接调整科目 查看全部回复
820
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1592
如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
1434
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1042
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1373
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
905
是的 查看全部回复
1021
西贝老师
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1140
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
713
是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
1308
同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
760
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
716
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
969
拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
1218
patience
是组织机构么 查看全部回复
1074
辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
795
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