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甘老师
汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增,即无票成本不能税前扣除,应纳税所得额增加 查看全部回复
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andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1972
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
清岚
实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
2231
小妮老师
你们第一次开票? 查看全部回复
2299
孙老师
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
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同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
1932
tammy老师
增值税纳税义务产生就要确认税费,而且既然想在报表中体现收入,那就要正常确认税费 查看全部回复
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服务类的可以 查看全部回复
2924
王苗苗老师
可以 查看全部回复
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你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4155
许老师
哪个公司负责这个项目的经营就负责申报相关税费 查看全部回复
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你们集体不是金融公司吧,如果不是的话计入财务费用-利息收入 查看全部回复
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建议以公司作为主体签订协议,收款至公司公户 查看全部回复
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私人之间转款无需做账 查看全部回复
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1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看全部回复
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是以哪个公司的名义租赁的场地 查看全部回复
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收款 借:银行存款 dai:预收账款 退回做相反的分录 查看全部回复
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不一定,也可以提前开具发票 查看全部回复
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patience
如果是商贸企业的话,上下游合同应该种类是一致的,开发票税目是一致的 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
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如果发票上注明了规格型号建议原发票红冲重新开具发票 查看全部回复
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尽量不要 查看全部回复
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我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
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个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
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收入按月打给子公司,成本按季度收取,是指总公司么? 查看全部回复
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wam
是哪边的会计分录? 查看全部回复
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你是说你们老板让你以你的名义去税务局代开发票吗 查看全部回复
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李伟老师
单纯的资金往来,比如借款往来不会影响 查看全部回复
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Leaf
是的 查看全部回复
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公司是专营原材料购销业务的计入主营业务收入 查看全部回复
1561
安叔老师
可以的 查看全部回复
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需要先把账做出来,出全年的报表,计算利润总额,才能申报企业所得税 查看全部回复
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收到借款利息 借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
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对,填报在未开票收入那里 查看全部回复
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金额小不影响 查看全部回复
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那为什么签订设备采购? 查看全部回复
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你好,需要申报 查看全部回复
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按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
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现在要求是开具发票据实开具 查看全部回复
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稍等,看下你的问题 查看全部回复
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暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
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不开票收入正常申报即可,正常收款 查看全部回复
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可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
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合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
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合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本,当期确认的收入=(合同完工进度*合同总收入)-以前累计确认的收入 查看全部回复
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在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
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高老师
与其他开票收入一样计入收入就好 查看全部回复
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同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
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实际开票金额与实际入账不符,可以月底作废重开 查看全部回复
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收到发票时,借:管理费用等科目 dai:应付账款;付款50%时,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
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最好由分公司开票 查看全部回复
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有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
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税务师晓雨
上月做未开票收入,这个月开票了,冲未开票收入 查看全部回复
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存在真实业务是可以的 查看全部回复
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计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2861
燕子老师
同学你好,由于几家公司都是相互走账,并没有真是业务,而且发票还是你自己开的,所以你这种行为涉及虚开增值税发票罪,虚开增值税发票行为可以分为为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开四种违法形式 查看全部回复
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日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
杨老师
原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
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净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4206
甜甜老师
您好,是这样的,如果C分别和a、b签订合同,并且有真实的业务往来的话,c可以分别就和a及b的合同分别给a、b开票的。然后a替b打款部分,建议签订代付款协议,另外也建议打款的时候注明替b打款 查看全部回复
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走账计入往来科目,后面转出即可 查看全部回复
3359
你好 融资租赁公司应按分期收款销售货物,按照合同约定的收款日期分期确认收入。 查看全部回复
3068
也可以的 查看全部回复
2350
尽量按照购进明细分开开 查看全部回复
2618
谭老师
写字楼卖吗? 查看全部回复
3517
这个劳务要看是什么劳务,平常的劳务是一个广泛的概念,增值税年的劳务是加工、修理修配 查看全部回复
2621
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4177
Annina老师
你们付了21万吗? 查看全部回复
3551
5万罚款计入营业外支出 查看全部回复
3659
同学你好 没有特殊情况,这是税务不允许的 查看全部回复
4693
是个体户么 查看全部回复
3888
你们公司是什么时候成立的 查看全部回复
2341
对于销售返利,实际是销售佣金,计入该人员的工资福利 查看全部回复
2589
小小
油卖了未开票的,做未开票收入,开了发票再冲未开票收入 查看全部回复
2389
木言
是算在利润总额的 查看全部回复
3407
差额征税就是凭合法有效凭证,在计算营业额时扣除相关支付的款项后,按差额征税。比如旅游行业按向游客收取的款项减去替游客支付的相关费用之后的余额算营业额。 查看全部回复
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一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2267
服务业的话主要成本是人工等 查看全部回复
2523
调增 查看全部回复
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可以计入其他业务收入,相对的成本计入其他业务成本 查看全部回复
3423
按开票系统的数 查看全部回复
2530
意思是可能公司的业务除了代理记账还有其他的业务,比如咨询,税收筹划,资质办理等,代理记账业务的收入占总收入的占比 查看全部回复
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第二条 增值税纳税人(以下简称“纳税人”),年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(以下简称“规定标准”)的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 本办法所称年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 增值税一般纳税人登记管理办法 查看全部回复
4903
不对,处置时,因转换计入其他综合收益的金额应转入当期其他业务成本 查看全部回复
2041
因为是非主营商品或服务,只是随同出售的附属商品 查看全部回复
1977
劳务合同和临时工合同都可以 查看全部回复
2108
包装物单独计价,实现销售增加收入,通过其他业务收入科目核算,收入增加记dai方 查看全部回复
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当时没有开票入账,是么。现在的话,你只能按照现在的税率做销项,开票内容是什么 查看全部回复
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作为成本入账 查看全部回复
2841
当年度出口的货物,次年4月15日前办理出口退税都可以的。一般都是先报关出口,然后再让供应商根据报关单上的货物名称单位数量开具发票,要保证完全一致。因此,没问题的。建议你公司办理退税越早越好。 查看全部回复
2986
这种情况如果没有实际的业务往来,需要对方退回发票或者开具红字发票 查看全部回复
3765
如果取得的专票比较多或可抵扣的进项税比较多,建议申请为一般纳税人 查看全部回复
2468
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2933
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2943
同学你好 查看全部回复
13053
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
3501
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