就是之前换法人相当于我们收购了这个牧场,事是去年发生的,但是钱是今年给的,而且还是企业名下的员工代支付的收购款,现在企业银行再把这个钱打到代付员工的账户里,之前收购没付款的时候没有体现这比业务的分录,现在银行支付了这个款项应该怎么入账呢#农业#
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您好,请教一下这个问题怎么处理:有两家公司A和B,A没有实际业务发生,是用于给B走账。后期有分几个月走账9万多,因B票不够没有开票。现在A要注销,税局指出收到B款9万多,却没有开出发票,随后B一次性开出9万多给A。税局又指出预收款的问题,需要提供预收款的合同,请问这个合同怎么写呢#建筑工程#
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租出去了一批设备,折旧费需每月记入成本,当基本上3个月才开票一次,是不是应该每个月都确认运维费和租金匹配呀?还是可以只确认租金不确认运维费,实际开票再确认运维费?然后以后实际开票又要怎么处理呢?#建筑工程#
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我们公司是做消防技术服务的,现在我们产生了一笔业务是需要和现场进行维修的业务,现在我们需要进行开票,我们应该选择哪个大类?企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售(这个是我们的经营范围)#服务业#
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老师您好,如果当月公司全额承担五险,实际上没有给该员工发工资,分录怎么做?另外,一般纳税人,8月购进设备,付了预付款,货到,发票未到,9月发票到了,8月和9月应该就这个业务怎么做分录#建筑工程#
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老师,我有个问题想请教提下您! 我公司没有外币账户,但8月1日收到了一笔美元5000,美元是到了我们银行的总行,8月10日我拿着合同及invoice去银行办理完结汇后,8月11日才入账人民币36026.54,银行回单是记账的是汇款金额USD5000,中间行扣费USD30,卖出币种USD4970,现汇7.2488(合同性质是我们给海外公司提供服务,收到的服务费) 按照银行回单上的记载,这笔业务的会计分录怎么写?考虑产生的汇兑差额吗?汇率如何确认呢?#服务业#
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老师,跟你请教个问题:公司2007年1月1日购进1台206万的设备,入的固定资产,折旧年限为10年。该设备折旧计提完毕之后并没有申请报废,而是继续使用。2018年7月因为该设备技术落后满足不了业务需求,选择了对设备进行技术升级,付了32万元技术升级费。公司把32万元算入固定资产原值,则原值变为238万元。这种做法对不对?#出纳#
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老师,我想问问,如果资产卡固定原值本是40万,3月收到发票21万,录入资产卡原值为21万并次月开始累计折旧了。但是7月支付部分尾款,收到发票7万,那要怎么做账?同一个个机器设备,需要把原录入的固定资产原值修改吗?还是后期收到发票再新增固定资产作为修改?#其他行业#
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全资母公司对全资子公司资金投入3000万元,实收资本3000万元,资产投入1000万元,资本公积1000万元。现在全资母公司将股权全部转让给他人,定价为3000万元,请问这样合理吗,全资母公司的账务怎么处理,会涉及什么税#其他行业#
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老师你好,例如我们煤厂8月份采购回2000吨原煤,记账借原材料原煤50000贷银行存款50000,这个煤采购回来需要筛选分类成好多种在卖出去,在筛选过程中筛选每顿人工成本6元,这个账要怎么处理?是不是借制作费用 贷银行存款?再有就是机器设备的折旧费是不是也应该记在制造费用?还有运输中的合理损耗,筛选过程中的损耗,出库前的合理损害,这些都该怎么记呢?金额应该怎么分摊呢?最后形成的这些不同的煤型应该怎么提现出来呢?#出纳#
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电子银行承兑汇票 收到货款,对方公司YL付的是电子银行承兑汇票60000 借:应收票据-公司名字YL 60000 贷:应收账款-公司名字YL 60000 然后我们公司用这张汇票购买TZ公司的设备 借:应付账款-公司名字TZ 60000 贷:应收票据-公司名字YL 60000 收款付款都还没有开具发票 问题:借贷是否正确,二级科目是否公司名字,以后公司业务比较多的情况,对应公司越来越多,二级科目都这样设置吗?#商业#
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子公司为关联公司的员工购买意外险(一年度),关联公司的员工并无和子公司签订劳务协议,子公司和关联公司也无劳务服务合同,但这些员工偶尔会负责子公司的业务内容,子公司可以为关联公司的员工购买意外险吗?应怎么入账?营业外支出吗?#服务业#
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预备高企,2022年12月31日收到30万的费用票,可以今年入账吗,入账不做研发,所得税汇算是不是要调增,因为企业规模较小,30万做费用算大额费用。另外有22年的几个月社保未计提,在今年补提的话是否可以不入研发,全部入管理费用。#高新企业#
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融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊?之前外账做的没有确认费用,入了融资租入资产?6月我们提前把款给还了。现在怎么确认费用啊?#建筑工程#
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您好 请问问这个账务怎么处理:公司向客户收取5000元购买商品的运费,这些业务实际发生的运费是4800元,公司当月付给物流公司3000元,还是欠物流公司1800元,请问分录如何提现客户欠款,以及向客户多收的运费和欠物流公司的账#商业#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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家装业务先收款后一个业务5月收款,6月开票,那在6月征期申报的时候账面上就没有这笔数据,因为这笔数据已经在5月完成入账了,但是在6月征期中没有发生对应税率的业务,这部分开票数据正常填在电子税务局中吗,还需要做其他调整吗#建筑工程#
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请问如果前期工资计提是按照 借:管理费用 贷:应付职工薪酬 最后发放按照 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款—社保 其他应付款—公积金 应交税费—个人所得税 银行存款 后期因为接手入账习惯不一样,可以按照计提 借:管理费用 贷:应付职工薪酬 其他应付款—社保 其他应付款—公积金 应交税费—个人所得税 发放就直接按 借:应付职工薪酬 贷:银行存款可以吗#商业#
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老师 我刚刚接手一家超市的账,对方只提供了利润表和资产负载表(2023年1-3月)的,我现在直接做四月份的账,那4月的收入要不要根据银行流水做账呢?(因为收银入账没有开发票出去,是收银台入账的)。 #其他行业#
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(经营范围:工程造价咨询业务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;建筑材料销售;机械设备销售;物业管理;;建筑劳务分包;建设工程设计;建设工程勘察;房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包 ) 是否可以开具家用清洁电器具的发票#建筑工程#
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我们公司是一家制造业企业,生产制造钢构件的。我们公司名称是湖北堰伟重工科技有限公司,一般都是生产桥梁隧道上的钢构件,业务上和一些建筑工程公司有合作。我们生产加工制造 销售出去的产成品 税率是13%,老板说是我们是代加工有3%,我很怀疑。我想知道我们公司湖北堰伟重工科技有限公司能不能开3%的发票。我们主要业务是生产钢构件,然后运输到项目部再安装,或者租赁给项目部一些方便安装的设备 例如液压爬架 。 这其中卖钢构件 税率13 安装钢构件 9% 能开3%么?就像安装空调一样 卖空调13% 安装空调3% 租赁13% 我就想知道 我们工厂制造 能不能开具3%的税票 能适用什么政策 不能 为什么#工业制造#
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公司有一些进项一直未抵扣,带颜色部分今年的找不到了,前几年的对方公司也联系不上。疑问有4 1.国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理 2.在不抵扣勾选里勾选吗,原因选择什么 3.如果就是丢了联系不上了,最优解决方案,一次操作多少,还是一块操作,会不会引来查账等风险 4.没有抵扣过,还需要做账吗#商业#
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