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老师您好,我是一个企业的新会计,刚接手会计工作感觉无从下手,有些问题需要提问。这家公司是4月24日(税务登记日期)成立的,在6月24日转为了一般纳税人,现在公司交到我手上了,请问现在属于报税期吗,如果是的话,我需要报哪些税?是从4月开始报还是从6月开始,还是从7月开始报?报的是月度的还是季度的?截止日期是什么时候?从哪个网站或者页面报呢?麻烦您帮我解答一下!非常感谢!(目前没有营业收入)#工业制造#
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Michell 公司生产 C 产品。管理层正在考虑放弃产品 C ,因为该产品线出现经营亏损。销售收入 25 万美元,变动成本 21 万美元;缴款差额 40 000 美元;固定成本 6 万美元;营业损失 2 万美元。如果产品 C 下降,可以避免 90 %的固定成本,营业收入会增加多少?#商业#
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我准备开一家公司,销售自已研发的产品。前期会有大半年的推广期,会没有任务营业收入。 想问下: 1.我是否可以给自已和监事开0公资,公司就我法人一人,监事一人?是否需要给我和监事交社保和公积金? 2.另外会请一个代账会计,是否需要交社保和公积金?#高新企业#
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2021年11月1日,甲公司与乙公司签订一项服务合同,不含增值税的总收入为320 000元,适用的增值税税率为6%,完工日为2022年4月30日,采用产出法确认营业收入。合同签订日预收总收入含增值税总收入25%的保证金,其余服务款分别于2021年12月31日、2022年2月28日和2022年4月30日各收取25%。乙公司预计该项服务的总成本为250 000元。2022年2月,乙公司实际发生服务成本52 000元(假定全部为职工薪酬),月末专业测量师测算的履约进度为30%,去年年底已经确认32 000元的收入,和结转25000元的成本。请作出2022年2月的发生成本、确认收入和结转成本的分录。#中级#
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我准备开一家公司,销售自已研发的产品。前期会有大半年的推广期,会没有任务营业收入。 想问下: 1.我是否可以给自已和监事开0公资,公司就我法人一人,监事一人? 2.在这大半年的时间里,公司的花费有哪些除了请代帐会计的花费?#高新企业#
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某公司年营业收入为25万元,变动成本率为50%,总杠杆系数为9,财务杠杆系数为3。(1)求企业经营杠杆系数,并说明其经济含义;(2)若企业预期下年息税前利润增长 50%,则下年的营业收入应为多少?#注会CPA#
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老板说算一下今年开年后磨具厂的盈亏,计算盈亏是直接按营业收入+应收账款+库存囤货-应付账款-管理费用(工资,电费,报销开支)这些费用以外,另外还需要计算损耗么 ? 还有如果之前购买的设备还需要分摊进来也需要减掉设备分摊的费用吧? 这几个疑问麻烦老师帮我指导指导。 还有设计到开票的是这行业是需要扣除哪些费用 增值税 附加税 所得税这三个税费的扣除吗 转公账是走的别人的账户#餐饮酒店#
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一、某投资项目原始投资额为100万元,使用寿命为10年,已知该项目第10年的经营净现金流量为25万元,期满处置固定资产残值收入及回收流动资金共8万元,则该投资项目第10年的净现金流量为多少万元? 二、已知某项目投资的净现金流量如下:NCF0=-120万元,NCF1~6=30万元,NCF7~12=40万元,据此计算的静态回收期为多少年? 三、某企业计划投资10万元建一生产线,预计投资后每年可获净利1.5万元,年折旧率为10%,则投资回收期为多少年? 四、某投资方案的年营业收入为100万元,年总成本为60万元,其中折旧为10万元,所得税率为25%,则该方案每年的营业现金净流量为多少万元?#其他行业#
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报企业年报的时候这样提示,我们公司营业收入1281795.02,招待费用174576.01,表A105000业务招待费支出账载金额是174576.01,税收金额怎么填,职工薪酬的账载金额和税收金额是填一样的吗#初级#
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我想请问下:营业利润不是等于营业收入-营业成本-税金及附加-管理费用-研发费用-财务费用+其他收益+投资收益+公允价值变动收益-资产减值损失+资产处置收益吗?为什么这题没有加上投资收益?#初级#
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您好,21年汇算清缴做完了有退税,我调整以前年度损益,那申报21年资产负债表年报的时候应交税费的期末余额需不需要把退的这部分金额减去申报呢?利润表年报申报时所得税费用本期金额这边需不需要减去这部分金额呢?#服务业#
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某公司年营业收入为500万元,变动成本率为40%,经营杠杆系数为1.5,财务杠杆系数为2。如果固定性经营成本增加50万元,那么,总杠杆系数将变为多少?请问老师这个为什么不能单用营业杠杆求出固定成本再带入呢?#商业#
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您好老师 1.请问下开什么项目的发票需要交文化建设税,我公司3月分开了一张策划服务费的发票 需要交文化建设税吗, 2. 请问企业季度所得税申报表里数据如何填写 比如营业收入 费用这些项目 根据那个科目的数填写 盼望老师回复 谢谢#出纳#
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小规模1%增值税。未达到月15万。会计分录这样做的。借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 然后借:应交税费应交增值税。贷:营业外收入,政府补助。这样利润表中,营业收入是不含税的收入,利润表中会提现营业外收入吗?#商业#
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小规模纳税人---第10行的小微企业免税销售额包含了收到的个税手续费 可不可以理解为:第10行不一定等于利润表的营业收入? 申报企业所得税的营业收入=利润表营业收入,这个就不含营业外收入了#服务业#
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老师,公司去年7到9月有业务,后面都是零申报,那现在我报财务报表,资产负债表期末余额填的是什么,年初余额填的是什么呢,以及利润表该怎么填,还有企业所得税本年累计金额包括营业收入,营业成本,利润总额那些是不是全部填0呢#商业#
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老师,汇算清缴不想退税,想通过其他项调平。但是调平金额太大了,一千多万(营业收入四千多万,去年汇算清缴也调了五百多万)。想问问调增这么大金额会被税务局查吗?还有其他解决方法吗?#工业制造#
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建筑业,2020年年中成立,2020年度未开发票,2021年1月开了发票,上一个会计做2020年度汇算清缴时,把2021年1月开的发票做进2020年度汇算清缴里的,这是按照权责发生制来填制的吗?2021年除了1月,其它月份未开票,今年1月份又开了发票,实际上工程款是属于2020开始的那个项目的,现在做2021年汇算清缴,营业收入那儿不知道怎么填,是填今年1月开的发票金额,还是天2021年1月的发票金额,但是2021年的发票金额,上个会计是把它填进2020年度的汇算清缴里的。#建筑工程#
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我们是小规模纳税人,关于提供租赁服务开票的问题。我们是销售方,客户必须要求是先开票,再给租金。但是我们迫于营业收入要超500万的情况,演算后得出最早也要今年七月份才能给开发票,能不能先收租金,过几个月再补开发票?这种操作合法合规吗?或者有什么更好的解决办法吗?#物业#
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老师,您好,是这样我们是一家商贸公司专门卖管材的有(一般纳税人),每年的营业收入大概五六百万的样子,增值税税负率也很高。就是企业缺成本发票,我们一般控制在运输费发票是销售收入的10%,机械租赁费8%,还有劳务费,安装费,就是合理点的话怎么做税务筹划啊#出纳#
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2012年6月,某企业发生以 下事项:支付诉讼费用10万 元,固定资产处置净损失8万 元,对外公益性捐赠支出5万 元,支付税收滞纳金1万元, 该企业2012年6月利润表中 “ 营业外支出”项目的本期金额 是多少呀#初级#
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