我们公司出纳做的工资表上面实发工资额是67096.48,但是我们实际发到银行工资合计66828.48,相差208块钱,但是出纳有张报销单上面写了个扣除员工卖xx运费208元,问题报销单下面没有附带任何单据,这要怎么做账。是要出纳重新把工资表把那个208元做到与实发工资相符,还是要她提供扣除208管附带单据,还是怎么处理呢?#出纳#
1027
问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
1180
问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
1090
我想问下我们公司是销售水泥的,有个客户是分公司打款,想开总公司的票,我们领导说需要有三方协议和授权函才能开,这个三方协议一般是怎么样的呢?是不是还得看签合同的主体是谁?如果是和总公司签的,用分公司代付款,是可以只收授权函吗?#出纳#
678
评审专家开具的劳务费发票,公司代扣代缴个人所得税,不需要专家负担。这部分分录怎么写?开具的劳务费发票申报个税的时候按照劳务报酬进行申报填写,但是都计提在:借:管理费用 贷;应付职工薪酬里面了,年度企业所得税汇算清缴,都算做工资里面了,这么做有问题吗#服务业#
1165
22年多计提了一笔分录19.6万元 借:管理费用-工资 贷:应付工资 这笔分录在23年冲回的时候用了“以前年度损益调整”科目,导致资产负债表和利润表勾稽关系不平,请问因为做了这笔分录,需要更正申报22年的年度财务报表和汇算清缴吗?#服务业#
1358
请问2023年6月-12月的个人所得税申报出现漏报人员情况,在2024年3月去税务局进行了更正申报,并且产生了税费,请问这个账务该怎么处理?6-12月每个月计提工资是按照更正申报后的工资金额计提还是之前错误申报的金额计提?产生的税费该如何入账#房地产#
1442
请问应付职工薪酬-福利费和应付职工薪酬-职教经费是不是每个企业都需要计提的?每月计提时:借:管理费用/销售费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-福利费【工资*14%】 应付职工薪酬-职工教育经费【工资*2.5%】 是这样做分录吗?#出纳#
1690
卖货,之前给员工的是一单八块钱,员工的App可以提现2分之一,剩下的得自己算,后来总公司说给补助一块钱给分公司,但是是体现在员工App里,员工可以提现八分之五,那总公司给分公司的补助这一块钱在哪里#出纳#
1450
我们单位现在是个子公司,然后我们上面有总公司,单位里面有几位员工是和总公司签的合同,工资都是总公司发,社保公积金也是总公司报,但是因为他们几个人被派到我们单位工作,所以我们单位效益好的时候,也会给几百的奖金也算补贴,想问一下这种收入,我们作为子公司,他们的扣缴义务人也不是我们,我们需要给他们代扣代缴个人所得税吗?怎么操作呢?按工资薪金所得吗?#出纳#
1576
你好,请问一下,我一月份给一个达人发了一千工资,这个达人是帮我们拍短视频发到抖音上带货的,然后没有给我们开票,我这个月给他报个税的时候,1000如果填到劳务报酬就要缴税了,我把他填到正常薪金所得,我看了一下也要缴纳三十的税,但是我这个已经发的时候就给他发了一千,这种我现在怎么处理呢#出纳#
1409
我之前做过小型的建筑劳务公司,说白了都是皮包公司,最近换了一个大型的建筑公司,他们的工人工资,都是劳务公司发,我不明白之前的逻辑关系和,内,外,账务处理,老师,我想请教您,这种通过劳务公司发的工资,外账,内账,都是怎么处理的#出纳#
708
请问企业收到政府发放给员工的租房补贴,同工资一起发放给员工,那么在工资表要怎么提现出来这一笔租房补贴呢?正常收到补贴借银行存款,贷其他应付;发放的时候再冲其他应付,但是我要放在工资表里一起发放的话这个分录要怎么去做呢?计提工资的时候肯定全都按应发去计提了,那发放又该怎么冲减其他应付呢?#商业#
1314
老师,总分公司之间的往来账比如其他应收款其他应付款这些后面要贴报销单吗?我们有员工从总公司打款过去,但是后面要他退回再从分公司打过去,那么总分公司记账凭证后面都需要附上报销单吗?总公司其他应收款记账凭证后面附复印件可以吗?#商业#
1036
老师,本月已开发票,也已经收款,但是货没有发,得下个月才发,我这边需要确认收入吗?分录如下:借 应收账款 贷 主营业务收入—开票收入 应交税费—应交销项税 是这样的吗,那发货的时候要怎么处理呢#出纳#
1481
老师,之前员工工资退回做的,借:银行存款 贷:其他应收款 XX员工 。按理说发放员工工资是做的,反向分录,就是借:其他应收款 贷:银行存款。但如果发放员工工资红字表示是怎么做呢?#工业制造#
1200
老师您好,刚入职没多久,我根据之前的同事的发放工资的分录做凭证,就是员工在食堂吃饭,自费的,自己员工宿舍费和水电费也是员工自费,都记在应付职工应酬然后领导说之前的人都错了,月末计提了福利费在贷方,发放的时候应该借方,但是这样分录就不平了,要怎么调整回来。之前同事做的是借方红字,我直接做的贷方,其实一样,应该怎么改,自己冲销之前的,我觉得都是员工自己出钱是不是不应该放在应付职工应酬-福利费,应该放在什么科目#服务业#
1674
我公司代管一个工业园区,院内有厂房出租,租金交财政。属于非税收入,现在要收取一些钱作为门卫工资和付给物业的垃圾清运费,请问这笔钱打到我们账上合适么?钱进我们账上分录怎么做?付给门卫和物业又怎么做账?#其他行业#
1257
9月医保个人缴纳部分是80,已经足额缴纳,但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除,但出纳10月又扣错了,扣了13,而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”,现在我10月的分录应该怎么写,求教老师#商业#
1732