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秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
639
李可可
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
980
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
王苗苗老师
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1149
看销售方和购买方 查看全部回复
481
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
538
李伟老师
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
849
云峰老师
你好同学,这个一般地区都可以。 如果当地税务要求开,可以开普票 查看全部回复
1102
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
965
杨老师.
不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
827
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
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没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
811
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1186
安叔老师
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
729
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1445
易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1163
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
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你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
886
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1501
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1113
可以的 查看全部回复
1013
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
962
正常申报即可 查看全部回复
1031
不需要 查看全部回复
1097
比如企业购入大量货物,为接下来的生产做准备,进项多,提供一些采购合同, 查看全部回复
1257
同学你好,可以根据税负率=应交增值税/收入应交增值税=销项-进项 大概估算一下进项 查看全部回复
1768
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
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同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2074
andy老师
但是这个商品不应该退税,意思是退税率是0么 查看全部回复
840
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1195
相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
1085
如果是正常的业务往来,没有偷税漏税的话,一般没有风险的 查看全部回复
1628
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
1217
杨英芝老师
749
哪里的企业 查看全部回复
895
欠税是未交的增值税么 查看全部回复
751
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1051
tammy老师
可以 查看全部回复
1256
哈哈老师
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
1590
投资者投入的属于资本 查看全部回复
891
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1565
不可以 查看全部回复
1154
patience
是账务处理么 查看全部回复
720
外贸进出口增值税的申报操作流程直接在电子税务局-我要办税申报操作 查看全部回复
1226
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
813
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1707
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
943
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2044
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1341
税务师晓雨
这个是税务局的一个税收政策 查看全部回复
894
如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1597
1.当期应纳税额的计算 当期应纳税额=当期销项税额-(当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额) 当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×(出口货物适用税率-出口货物退税率) 2.当期免抵退税额的计算 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额 当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率 3.当期应退税额和免抵税额的计算 (1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 (2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
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同学你好,开票税目金额与实际业务一致,发票抬头,合同,现金流一致,特定行业发票需备注(如建筑行业)专票发票抬头四栏信息需齐全,普票可以只填公司名称和税号 查看全部回复
1258
同学你好,印花税的合同或具有合同性质的凭证所载金额为计税依据 查看全部回复
1478
1314
有认证勾选么 查看全部回复
1661
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2042
若纳税人本期没有需要勾选抵扣的增值税发票,则不需要在平台中勾选抵扣及申请统计 查看全部回复
1712
A公司购入原材料并取得了进项票,又联系第三方加工原材料并取得了加工票,属于委托加工 查看全部回复
1572
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1490
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1294
生产企业出口非自产货物,纳税人先要判断该货物是否符合视同自产货物。符合,按视同自产货物申报办理出口退(免)税;不符合,则不能申报办理。 查看全部回复
1108
出口退税的四个条件 1. 必须是属于增值税、消费税征税范围的货物; 2. 必须是报关离境的货物; 3. 必须是在财务上作销售处理的货物; 4. 必须是出口收汇并已核销的货物。 查看全部回复
1296
贸易公司出口退税怎么操作的,需要给税局送资料吗?可以在网上操作的 查看全部回复
1251
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1640
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1756
制造成本? 查看全部回复
1758
如果公司是一般纳税人,不考虑其他的话,增值税=1245822.21-663169=582653.21 查看全部回复
1126
你们采购的酒的用途是什么? 查看全部回复
1229
谭老师
做留抵就可以了 查看全部回复
937
可以,采购多少钱,进项发票就是多少钱 查看全部回复
951
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1746
是账务上的入账么 查看全部回复
1015
你们是一般纳税人的话,分别核算进项税和销项税 查看全部回复
1373
如果是一般纳税人的话,一般可以的 查看全部回复
1520
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1077
wam
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2091
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1215
是单位不一样么 查看全部回复
1468
可以结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1281
那只能退9个点 查看全部回复
4499
自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
2007
篮筐是本年的进销税金额 查看全部回复
1512
1182
数电吗 查看全部回复
1679
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1662
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1750
可以 进项税抵扣没有时间限制 查看全部回复
1180
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
1806
同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
1162
小规模纳税人增值税是不可以抵扣进项税额的,小规模纳税人支付税控系统技术维护费和购买的税控设备支付的款项可以全额抵减增值税 查看全部回复
996
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1267
现在是1月初,需要申报所属期12月的税费,如果12月的增值税还没申报的话,现在可以勾选12月的进项税额 查看全部回复
4751
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1448
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1578
可以这月月底也可以下个月月初 查看全部回复
1049
一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
1699
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