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venus老师
当然可以抵扣 查看全部回复
2648
王苗苗老师
可以 查看全部回复
3730
甘老师
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4674
patience
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2308
普票的3万是销项税 查看全部回复
1981
快递费的电子普票的税额不能抵减增值税,所以入账时借 管理费用 dai银行存款,不用价税分离 查看全部回复
2087
杨老师
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3541
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5388
是的 查看全部回复
2335
许老师
将不得抵扣的进项税额转出到相关成本或费用,还要将进项税额转出结转到未交增值税 查看全部回复
1971
andy老师
1734
都是可以的 查看全部回复
3907
税务师晓雨
直接买进来酒水,对外销售也是酒水是吧 查看全部回复
2548
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2116
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2380
高老师
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
你要看下主表应纳税额是多少 查看全部回复
1961
小妮老师
跨年了? 查看全部回复
2089
清岚
转出的原因是什么? 查看全部回复
2414
是的。 查看全部回复
3111
是的,2种处理方法都可以 查看全部回复
1986
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2584
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2561
如果开票日期是1月份,12月入帐是不对的 查看全部回复
2829
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2184
小小
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2905
双方交易内容写清楚,然后写该交易专票已认证抵扣就好 查看全部回复
2752
可以勾选不抵扣 查看全部回复
2708
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
进项税可以抵扣 查看全部回复
3309
银行账号? 查看全部回复
2626
没问题的哈 查看全部回复
1903
1、购入时一张凭证;2、进项税额月底转入未交增值税一张 查看全部回复
3167
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2053
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2983
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1894
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2493
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6401
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1824
可以入账,抵扣。企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证,且相应支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
3659
当时怎么没有入账 查看全部回复
1862
这个根据公司实际情况来选,一般是先认证抵扣时间靠前的。自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
2237
1919
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2725
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
不能,现在开只能抵减9月的或9月以后的 查看全部回复
2277
(9968.24-进项)/76678.76=1%,解得:进项=9201.45 查看全部回复
2015
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
3154
送业主的可以,作为福利发放给员工不能抵扣销项税额 查看全部回复
2677
安叔老师
如果已经认证了对方在税务机关代开的专用发票,销售方是税务机关的,可以使用 查看全部回复
4460
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3467
可以的 查看全部回复
2016
不能 查看全部回复
2197
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17687
目前专票取消了认证180天的期限了 查看全部回复
3116
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12843
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3893
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
5987
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2192
不需要 查看全部回复
13328
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
1980
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2374
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2257
8347
借应交税费-转出未交增值税 dai应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2536
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2471
2258
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3534
秦枫老师
同学你好 与别的企业签订购货合同,因未按照合同要求支付货款,进而给供应商支付"违约金",属于经营性罚款,可以税前扣除, 违约金计入营业外支出 借:营业外支出 应交税费应交增值税进项税额dai:银行存款 查看全部回复
6090
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
孙老师
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2964
需要去勾选平台撤销勾选统计,可能发票勾选平台有数据 查看全部回复
22667
进口的增值税是进项税额 查看全部回复
1992
这个可以不用勾选,留在那没关系 查看全部回复
3884
是这个界面,这些发票你们没收到的话别勾选 查看全部回复
2236
6281
tammy老师
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2244
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3217
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2716
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3059
预付卡在购买或充值环节是不能税前扣除的 查看全部回复
3127
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2651
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2297
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2654
2231
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8140
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3792
货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4207
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2092
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3876
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3062
对的 查看全部回复
2269
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4322
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2589
实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 注1: 对实行“免抵退”的生产企业而言,应纳增值税包括了“口抵减内销产品应纳税额”。 查看全部回复
2250
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2691
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2739
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