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杨老师
属于,在不超过职工工资总额5%标准内的部分,在计算应纳税所得额时准予扣除;超过的部分,不予扣除 查看全部回复
3315
andy老师
实际只开电费的销进项,你们进项要是计入费用,成本里面可以没有数据 查看全部回复
2215
许老师
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2319
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
patience
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3251
安叔老师
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3722
可以抵扣的 查看全部回复
1821
在的 查看全部回复
2132
甘老师
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2478
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2524
小妮老师
发票跨年了没有? 查看全部回复
3769
这种发票不可以 查看全部回复
1878
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2293
稍等 查看全部回复
5486
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
7369
燕子老师
同学你好,你的意思是问今年增值税申报表上能不能有留抵?是不是必须要退税? 查看全部回复
1957
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2421
增值税申报表上么 查看全部回复
2476
wam
在发票综合服务平台 查看全部回复
4037
开专票才可以 查看全部回复
6230
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4732
孙老师
你好,现在进项税额抵扣是没有时间限制的 查看全部回复
1801
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
2589
可以 查看全部回复
2588
王苗苗老师
本月入账但不抵扣,借 相关成本费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
5775
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2607
不可以的 查看全部回复
3928
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2977
跨月可以的 查看全部回复
2221
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1807
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2747
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2296
2749
4766
tammy老师
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4375
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2676
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7524
颜老师
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1868
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2285
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2470
云峰老师
同学你好 是股东欠我们公司的货款。我们欠供应商的,现在准备三方抹账是吧? 查看全部回复
2355
2090
高老师
是 查看全部回复
2349
清岚
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5158
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3580
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1967
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2230
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27334
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3430
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
2539
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
可以,是分包 查看全部回复
2133
1641
2619
期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
3717
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5450
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2381
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11095
出差途中发生的住宿费(开具专用发票)、注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、注明旅客身份信息的铁路车票、注明旅客身份信息的公路水路等其他客票 查看全部回复
2141
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2933
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2943
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3234
是加计抵减吧 查看全部回复
2703
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2380
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2750
可以的,在汇算清缴前都是可以的 查看全部回复
5629
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3699
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2408
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3424
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2650
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2878
不算 查看全部回复
1909
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2662
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3900
2791
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2009
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2710
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6086
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3801
2844
开的是公司抬头发票的话可以正常抵扣 查看全部回复
2626
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
1944
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
可以的 查看全部回复
3329
是的 查看全部回复
3337
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3301
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5558
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2875
不需要退回去 查看全部回复
1969
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
小小
转到待认证进项税 查看全部回复
1735
进项票按发票入就行 查看全部回复
2029
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3214
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2916
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4368
Harry老师
你好,差额征收的业务适用或选择的是简易计税,相应的进项税额按规定不可以抵扣。 查看全部回复
4156
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