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大宁老师
需要 查看全部回复
4030
小小
应该是包含在内的 查看全部回复
4725
冯冯
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3829
如果您第一季度的增值税额度超过45万或者开了专票,还是要按规定缴税 查看全部回复
2556
易老师
需要缴纳增值税 查看全部回复
3275
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7660
夏老师
就是按1%的税率征收。 查看全部回复
3757
绾绾
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3879
Annina老师
没开票的做无票收入申报 查看全部回复
3794
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3330
tammy老师
不受45万限制 查看全部回复
4213
谭老师
是的 查看全部回复
3170
2751
归老师
没有限额了 从昨天开始 查看全部回复
3227
税费可以记入dai方的其他收益 查看全部回复
2480
石老师
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
4734
个人有申请临时税务登记证的免 查看全部回复
3474
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3803
不动产出租是不免的 查看全部回复
4664
Amy老师
是的,从4月1日开始 查看全部回复
3602
是的,3%税率 的普票直接开成免税票,做账的时候就不需要价税分离了 查看全部回复
5228
专票按3%开 查看全部回复
3842
开税率为3% 查看全部回复
6821
哈哈老师
退货需要开红字发票的 查看全部回复
3668
木言
当期全部不含税收入 查看全部回复
4438
而已老师
依据是开票金额 查看全部回复
4762
小智
指的是不含税的销售额 查看全部回复
4515
安叔老师
享受的 查看全部回复
4367
Yan
开票是3%,收入填的是含税收入/1.03,,减征2%的记入营业外收入,但由于跨年,需要用利润分配-未分配利润科目进行处理 查看全部回复
3379
微尘
个税根据工资薪金征收计算 查看全部回复
4120
要红冲重开 查看全部回复
8191
可以减按1%,但是也可以选择不享受这个优惠,开3%的发票。 查看全部回复
4001
专票部分要交增值税及附加税,普票部分不需要 查看全部回复
5030
按票面入账 查看全部回复
4846
小规模纳税人销售自己使用过的物品或旧货】 销售情形 税务处理 其他个人销售自己使用过的物品 免征增值税 其他小规模纳税人 销售旧货 应缴纳的增值税=含税售价÷(1+3%)×2% 销售自己使用过的固定资产(不动产除外) 销售自己使用过的固定资产以外的其他物品 应缴纳的增值税=含税售价÷(1+3%)×3% 查看全部回复
5282
按照开票做就可以 查看全部回复
6611
COCO老师
免税 查看全部回复
5841
高老师
根据《国家税务总局关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第31号)第二条第二款规定:“2019年3月31日前设立,且2018年4月至2019年3月期间销售额均为零的纳税人,以首次产生销售额当月起连续3个月的销售额确定适用加计抵减政策。2019年4月1日后设立,且自设立之日起3个月的销售额均为零的纳税人,以首次产生销售额当月起连续3个月的销售额确定适用加计抵减政策。” 查看全部回复
3661
5845
普通发票填9和10行 查看全部回复
3704
刘老师
先填列减免税表46/1.03*2% 查看全部回复
4651
1% 查看全部回复
3422
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5120
收入不对 查看全部回复
3633
小黑
dai营业外收入差额 查看全部回复
4273
可以当月做,也可以季度末做 查看全部回复
4093
季度开普票没超45万的填10栏次 查看全部回复
4082
uk每个月都需要抄报税的 查看全部回复
3851
有影响 查看全部回复
4474
你按这个来填写 查看全部回复
4258
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5448
悠悠老师
能。 查看全部回复
4260
根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合税率2.5% 查看全部回复
4111
筱粒老师
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4163
红冲原来的发票,重新开具1%税率的发票 查看全部回复
4337
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4244
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4193
4418
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
Icy 何
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26046
登录开票系统 查看全部回复
7208
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3747
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4783
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3705
可以的 查看全部回复
3258
不属于了 查看全部回复
3373
这几张发票分开做账 查看全部回复
5218
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4139
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3722
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3197
andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6979
对的就是这个意思 查看全部回复
5021
王苗苗老师
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5833
李钢老师
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3752
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4955
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5805
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4074
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4678
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
venus老师
季度申报时免税 查看全部回复
你可以看下2020年关于疫情防控税收优惠政策问答第十期中的这个问题。 一般是可以开具的,但有些地区可能为了征管,会有不同,所以具体能否再开1%你需要咨询当地主管税务部门意见。 查看全部回复
3998
不是看去年几月份,而是看连续12个月 查看全部回复
3051
连续12个月销售额不超过500万元,不会被强制升为一般纳税人 查看全部回复
5140
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7610
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4768
业务是什么? 查看全部回复
7003
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5350
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4817
该销售是指开票收入+未开票收入的不含税销售额 查看全部回复
3884
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7045
周华
发票丢了不用重开,记账联复印一下加盖发票专用章给客户做账就可以了 查看全部回复
4563
你好,小规模纳税人季度收入不超过45万且没有开具专用发票的,可以享受减免税部分增值税额转入营业外收入 查看全部回复
5960
借管理费用—办公费 ,dai银行存款/现金 查看全部回复
4126
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
全额缴纳增值税 查看全部回复
8451
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14183
你好 查看全部回复
7962
开了专票就得缴税 查看全部回复
6795
分公司开票 就按3 查看全部回复
5508
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