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patience
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2820
杨老师
你好,小规模纳税人是增值税的概念,你是想问小型微利企业吗? 查看全部回复
2043
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
秦枫老师
有这个政策的 查看全部回复
2871
王苗苗老师
税法上这样规定的 查看全部回复
12361
许老师
写1%吧 查看全部回复
2308
公司有开票系统么 查看全部回复
4425
安叔老师
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 季度纳税申报如果属于免税销售额额,借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2164
tammy老师
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2028
你是增值税季度申报么 查看全部回复
3117
你是定期定额征收么 查看全部回复
3016
甘老师
是的 查看全部回复
2131
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3273
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3820
燕子老师
是的, 查看全部回复
3447
wam
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2939
是代开专票么 查看全部回复
2203
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2649
清岚
你是增值税季度申报么,开普票的话是1%,专票可选1%或3% 查看全部回复
1836
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
2976
9351
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3951
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12231
李伟老师
可以 查看全部回复
3412
对的 查看全部回复
2187
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4819
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2818
云峰老师
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
12909
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
andy老师
普票开的免税的? 查看全部回复
2624
连续滚动的12个月内不超500万,超的话就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2615
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
1939
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3165
高老师
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2808
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
2828
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5870
开过管理服务发票没? 查看全部回复
22746
2640
不需要处理 查看全部回复
2059
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2978
小小
你是指第三季度吗 查看全部回复
2401
52.53/1.03*0.03=1.53 查看全部回复
2310
小规模纳税人按季征收增值税,及时不交税,也要填报申报表 查看全部回复
2156
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2825
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3419
是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
2868
一般新开的纳税人的普票单张限额是10000元 查看全部回复
12801
冰山老师
3202
一般纳税人或者小规模纳税人企业所得税减免只要符合小型微利企业就可以减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即2.5%的税率;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即5%的税率。 查看全部回复
1887
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2740
1、是的 查看全部回复
3808
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3277
Harry老师
你好,年应征增值税销售额指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。 查看全部回复
2844
专票还是普票 查看全部回复
4318
免 查看全部回复
3256
一般都会的 查看全部回复
2498
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2541
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2351
预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少 查看全部回复
2363
原3%适用税率的业务,目前开普票免税 查看全部回复
2204
3051
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2958
以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复
3207
孙老师
3%的全免 5%适用15万的政策 查看全部回复
3064
是的,小规模适用3%增值税率的免征 查看全部回复
2662
原本适用3%征收率的,不管额度,开普通发票就是免征 查看全部回复
2464
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4827
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
2974
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3280
2739
这个预征率是固定的,不能改 查看全部回复
3474
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3562
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3942
第九行是要填免税销售额的 查看全部回复
3368
同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ? 查看全部回复
5398
曹老师CPA
6号公告第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》;合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 上述月销售额是否超过15万元,按照《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(2021年第5号)第一条和第二条确定。 查看全部回复
3060
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7604
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
2983
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7933
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5381
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6192
4078
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3042
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3020
是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3849
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7570
之前的申请通过了么 查看全部回复
8799
在电子税务局查税费种认定 查看全部回复
3288
厚积薄发
报税就按照正常申报就行了,不用什么资料 查看全部回复
3162
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
这个月做无票收入时,要提销项税额 查看全部回复
3103
4464
2022年4月1日起,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入免征增值税。 查看全部回复
2633
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6016
根据《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)(以下简称《办法》): 第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。第四条 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。也就是说,连续12个月或在12个月期间应税销售额累计达到500万以上,小规模就必须申请成为一般纳税人。 逾期仍不办理的,次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,直至纳税人办理相关手续为止。 查看全部回复
3786
开的啥票出去的? 查看全部回复
2632
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3062
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4791
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