甘老师你好 6月份的蓝字发票用于出口退税做了勾选,8月份发现发票单位错误, 进货凭证信息回退申请,已经做了申请。 9月份,我做了红字发票申请, 工厂重新开了蓝字发票给我, 10月份现在申报的时候,在报税系统里面,红字发票的税金能正常显示在报表里面, 但是6月份蓝字发票的数据不能提现在报表里面,导致我这边需要交9月份的红字发票税金。 在报表里面,我应该怎么显示6月份蓝字发票的税金,从而一正一负相互抵消呢。 谢谢#商业#
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培训机构取得的学生收入,没有开发票,是按月确定收入,借银行存款贷预收账款,借预收账款贷主营业务收入,分几个月确定收入吗,没有开发票,到时候报税那个无票,申报和之前的有票顺序有区别吗?#服务业#
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你好,请问一下老师,去年已经做过暂估,当时是借主营业务成本,贷应付账款暂估,今年在汇算清缴以前收到发票,做冲减处理,借以前年度损益调整(红字,贷应付账款暂估(红字),再把以前年度损益调整结转到未分配利润,那还需要根据发票再做一次借主营业务成本吗?#服务业#
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老师,您好,咨询一个问题,就是起初进口一批货物是打算卖给国内客户,这次是临时决定出口,所以当时的进口海关增值税上的数量会多余出口的数量,在申报的时候,会填写“增值税专用发票”,这个是将发票上的全部填上去吗?#其他行业#
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预收账款:我们的一个客户欠我们货款20万,我们没有开票给他。(账面20万是含税的) 应付暂估款:此客户也是我们的供应商,购进一批材料,当月收到材料月底未收到发票暂估入库,欠货款总价20万。应付暂估款入账18万(账面18万是不含税的)。 问:预收与应付暂估款互抵,账面应该怎么做账务处理平账?#其他行业#
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甲公司因地震灾害回损一批,外购原材料成本为100万元,增值税13万元,另毁损一匹自产库存商品际成本为800万元,在批准之前,下列会计处理正确的有 A,借记待处理财产损益科目913万元 B,贷记原材料科目100万元 C,待记库存商品科目800万元 D,代记应交税费,应交增值税进项税额转出科目13万元#初级#
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你好,我们是一家俱乐部,现在跟一个平台合作,从平台收客人,平台收款后扣除费用,转给我们,差额开服务费。由于俱乐部没有组织的权限,所以实际业务是旅行社操作的,旅行社需要给客人开全额发票,请问俱乐部跟旅行社这块业务如何处理比较适合?#服务业#
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老师,一般纳税人销项发票开小包装盒,单位是个,数量是100000,单价是0.98049424778,金额是98049.42,进项发票是白卡纸,单位是吨,数量是14.543131,单价是5382.3451389,金额是78276.15,一张白卡纸可以做50个小包装盒,这个怎么做账务处理,入库#其他行业#
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刚到一个新公司入职一个星期,发现公司账务混乱,没现金银行日记账,没有应收应付往来明细,账上数据不符合实际,收入1-8月未入账,但申报税了未交,未开发票,为现金收支,还有必要待吗?#其他行业#
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老师,七月份之前个税找了个人一直零申报,七月之后有员工入职。七月份的工资八月份发放。想问下,1.九月份应该申报哪个月的个税?2.零申报的那个人应该如何处理?3.七月做的工资表没有扣个税应该怎么办?#其他行业#
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老师,我八月份开了两张发票,一张5000元是开错冲红重新开的,另一张也是5000有业务开的,我查金税盘 上面显示开了10000元的发票,但是我做完账,利润表显示出来的是只有5000元 请问我这个数正确吗#其他行业#
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新成立企业为一般纳税人,这个月没有销售收入 只有进项税额抵扣,但是在电子税务局报税的时候附列表二进项税额抵扣10列那里发票张数错填为0(金额没出错),已成功申报,请问如何修改?不改的话影响大吗#注会CPA#
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老师,请问,我们营业执照新增了营业范围,有住宅室内装饰装修,也开了税率为9%发票出去,我们是一般纳税人,申报增值税的时候9%那一栏无法填入数据,我去税务局变更了税种,但是税务局是增加了13%税率那一栏,但是我发票税率是9%,这个是怎么回事呢,#服务业#
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开给客户是发票:税率是9%,ALC材料+安装费250万,【250万,含材料:130万+劳务费120万】 材料供应商开进来的发票:税率是13%,金额130万, 一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 扣除支付的【分包款】这个包含材料费吗 异地预缴申报的时候,交2%税的时,需要扣除材料的130万吗?#建筑工程#
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我是广告行业的公司,我们公司2021年给客户开了一张发票,货款没有到。今天在跟客户对账时候,发现这笔款未到账。就跟客户对吗?客户说没到款是发票金额开错了,后面重新开具了新的发票了。客户那边也找不到这张发票我们处理呢?货款也不会收到了#服务业#
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老师,我想咨询一下,我们公司是广告行业的。之前支付保洁阿姨的工资都是公司员工垫付的,保洁阿姨也没有开发票给我们,员工后面在找发票以报销的形式报销。我现在是在个税系统给她申报个税了。但是以前没有申报个税的,员工报销形式报销的发票,这样可以吗#服务业#
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老师,我现在遇到一个难题。以前会计做账的时候 把21年取得的260万发票(259张1月取得,金额250万)直接记作20年12月成本了,公司在21年2月由小规模升级为一般纳税人。现在税务局提示:21年佣金支出未足额申报 这种情况应该怎么处理呢?公司会面临什么#其他行业#
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向农民收购农产品没有发票不能入账。 1、增值税一般纳税人可以自己向税务局申请领用收购发票开具,或者农民到税务局申请代开。 2、增值税小规模纳税人收购农产品,只能是农民到税务局申请代开。#房地产#
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我们是广告行业的,小规模纳税人。公司跟个人发生业务支付给个人款项,没有发票。这怎么办呢?有什么好的办法处理没有发票的问题。项目中支付给个人款项,比如礼仪小姐费用,项目中人员的伙食费都是没有发票的。她们都是兼职人员,流动性强。#服务业#
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老师你好,我有几个问题,麻烦帮忙解答一下,谢谢! 1. 出口加工区内的企业,也需要做出口退税申报吗? 2. 出口加工区内的企业,适用的水电费,应该是收取增值税专用发票吧。 3. 出口加工区内的两个企业,如何交易?开具什么样的发票? 4. 出口加工区内的企业,如果出口货物到国外,开具什么样的发票?#工业制造#
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老师,公司在升级为一般纳税人之前开的进项票勾选抵扣了,专管员通知让进项税额转出做到这个月 更正申报还要交滞纳金,如果这月不做进项税额转出,会对公司有什么影响吗?比如领用发票、税控盘开票或者下月还能正常申报吗?#房地产#
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