老师好,我们企业是建筑企业,预警税负是三个点,但是我们有很多专票可以抵扣,因为前两次开票数额比较大,老板让抵的票比较多,交的税,有两个点再多一点,这样符合税法吗?会不会有风险呀?#建筑工程#
2143
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
某物流公司22年5月成立 22年6月取得etc的发票 由于车子不是公司的 而且etc发票的通行时间是去年21年7月份的 不入账也不抵扣 那税务系统是待抵扣勾选怎么办 这些发票又怎么处理呢#运输业#
3848
小规模公司连续12个月开票超过500万元会强制升级一般纳税人。这里的时间指的是什么?比如我公司这个月8月份开了400万的发票,这个时间指的是我这个8月份之前倒推出来的11个月,比如8.7.6.5.4.3.2.1.12.11.10.9;还是指的是8月份之后的12个月,比如:8.9.10.11.12.1.2.3.4.5.6.7这12个月?#个体工商户#
8540
A(个人)委托B(进出口贸易公司)代理进口一批货物,海关预缴增值税专用发票开的发票是B公司单抬头,A是个人不需要发票 1、B公司能否能认证抵扣该发票? 2、B公司可以以海关预缴增值税发票金额+服务费做无票收入吗?或开票给A吗? 3、还是只能做贸易合同后再开票给A? 4、这样开票会导致税负率很低,会被税局查吗?#其他行业#
2739
老师你好!是这样的,我们是物业公司,然后7月的时候供电局就有个政策是减免4-5电费的10% 。然后7月我们收到的电费发票是13w,我们银行实际支付11万。2万的减免金额里面1万是我们公司自己的,1万是业主的。业主减免的1万,我们是在8月收费用的时候,在通知单直接收取减免后的电费。我想问一下就是减免金额中,在7月的时候付电费,我们是把2万的减免,都挂帐到 其他应付款-电费减免,然后转出公司的部分是计入其他收益吗?因为开票的是专票,减免部分的进项税额可以抵扣吗,还是要转出进项税呢?#其他行业#
3213
本来采购价1.76,销售价2.2,毛利是20%,我们缴纳了13%税点,再开票给客户13%税点,抵扣完只需要缴纳增值部分(2.2-1.76)*13%的增值税,现在销售给客户的价格被客户砍了只含2.6%的税款,是不是相当于我们的毛利上被砍了13%-2.6%=10.4%,#其他行业#
2444
我这个行业,公司性质是环卫行业,就是我们有车辆维修,在维修厂家修,修理那个车辆,但是对方给我的税点他开错了,开了一个点,他应该是给我开三个点的税率,反正就是这张发票呢,我已经认证抵扣了,已经跨月的话有两个月了,现在我这里要开红字发票,是我们这边在系统在开票系统上申请一个红字信息联系表吗?这个红字信息表的话,是要我们申报期以后操作,还是申报期前操作?#其他行业#
2580
购买方已抵扣专票,现在需要红冲。购买方已经在开票系统申请了红字信息表,但我方(销售方)开票的人不懂,直接按照未抵扣的流程在开票系统申请了红字信息表,并填开了销项负数发票。我想问,1、怎么购买方抵扣了的发票申请了红字,销售方在系统还可以申请红字信息表呢?这是不是系统有问题?,2.、现在应该怎么处理,销售方开出来的负数发票对不对,或者销售方按未抵扣流程开的这个负数发票是不是要作废,应该按照已抵扣的流程来直接开负数?#房地产#
3399
我方公司为购买方,需退货,但已抵扣进项税额。七月在开票系统开具《红字信息表》,八月才会收到销售方开的红字发票。 ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),贷:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),贷:预付账款(负数) ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 老师帮我看看这样做对不对。还有哪里需要注意的#服务业#
4888
公司支付劳务费,请人兼职,劳务发票在电子税局申请了,但是被驳回,显示劳务报酬个人所得税将由收票方预扣预缴20%-40%,根据本次开票金额,已达40% 应该是劳务费8万,未支付,发票是由兼职人去申请吗? 发票申请时间是否跟代扣代缴时间不冲突的? 两者是否不存在先后顺序? #其他行业#
3423
5.19日开票软件离线状态下开了发票,因无网络没有作废成功,6.13号发现后,进行红字开票,但提示该票已抵扣, 公司底下还有一个个体户,当时同事说是开专票,我用一般纳税人开了,开了以后说用个体户开专票,我又作废了,用个体户开的,并且把个体户开的专票寄给购买方了,因为那个没有作废成功,今天开红字的时候,说是已经抵扣了,不知道是不是他们抵扣错了,把一般纳税人的那个抵扣了 个体户还有俩张没有作废成功的发票,这个月不可以作废了?是不是需要开红字就可以了 非常感谢老师帮我解答#运输业#
2744
老师 我们公司是零售和批发电动车和电动车配件的, 收到的进项票也是电动车和电动车配件,但我们开票基本上只开电动车的,认证抵扣的时候我把电动车和电动车配件我都一起抵扣了,做账的时候成本结转我应该怎么结转呢,#商业#
3306
老师您好,我们公司是做国际物流的,4月份有打一笔美金出去开回来的发票金额是167424,实际扣款166913.88,实际扣款的差额是510.12,因为开票时间跟打款出去的时间差所以产生了票面跟实际汇款的差异想,想问一下您做账需要怎么处理呀#其他行业#
3077
老师您好,我是税务局的。我辖区内小规模的苗木农民专业合作社比较多,过去它开票,自产的开具免税税率,金税盘开票软件里带出税率那栏是“出口免税和其他免税优惠”,对方抵扣9的进项税,它开销售苗木发票,选1的税率,对方不抵扣。可4.1后,小规模纳税人全部3降0,开票软件开票时,也是选成“出口免税和其他免税优惠”了,才能出现免税税率,其他行业还好说,小规模纳税人销售非自产农产品,也选这个免税税率了,对方也一样能抵扣了,可按照增值税规定,只有自产开出的免税发票对方才能够抵扣的啊,得怎么才能区分对方能不能抵扣的啊?#初级#
5980
北京发票认证抵扣时候,平台弹出来收到红字发票,然后还有一张被冲红。我看了蓝字发票开票日期是3.15,红字是4.15,红字发票我这里还没有收到,蓝字发票也没有收到。我现在应该怎么处理?谢谢您#其他行业#
5059
老师,我们公司接了一个包工包料的工程,现在要给甲方开票,开的是9个点的工程服务费。 还是给甲方开票要分开内容开呢? 但如果我们公司购买的材料开的是13个点的专票。请问,我们给甲方开9个点,进项是13个点,可以按13个点抵扣吗?#建筑工程#
19802
我们公司于2月份购入固定资产,供应商2月开票,我们进行了进项税抵扣并且申报了增值税,但是发票没入账,固定资产也未入账。到了3月份,金额有变,遂供应商开出红字发票,并按照正确的金额开出蓝字发票。申报3月份增值税时,申报表自动带出进项税转出数据。 请问我现在该如何进行账务处理呢?#其他行业#
4076
请教个问题[玫瑰]。我们公司是一般纳税人经营租赁泵车给建筑工地的,我们和对方是18年签的合同,平时我们开票都是13%或者9%,现在这个工地的建筑公司一定要我们开三个点简易征收的普票,因为对方说他们建筑项目是2016年4月之前订立的合同(施工开工许可证开工日期是17年)。我现在有两个疑问,第一个是我们是否可以开这个3个点的简易普票给对方吗,第二是如果开了,那我们之前购入的那台泵车的进项税额可以全额抵扣吗(因为买来一台泵车我可能这个工地用完就给下一个项目使用,但并不是都用于简易征收项目)#建筑工程#
4064
请教各位老师,公司是一般纳税人,小微企业,现在4月有个留底退税的政策,我们公司在去年因为税负率的原因进项税用的很少,导致留下了一万多的进项税。谁曾想本年度业务难做,开票开的少,每个月直接抵扣掉都不用交增值税了,我是直接去做退税比较好,还是继续放着抵扣好?#服务业#
3276
制造业公司从十几个人做到现在一百多个工人,十几年时间没有完整内账,外账有代账公司在做,一年销售额四五千万,但是用了两个公司名义,我先来整理公司内账。不知道怎么开始,我先整理应收这块,可是老板让先不要跟客户对接,先自己家里整理,但是家里好多资料都没有,只有开票登记记录,和部分发货清单,怎么办#工业制造#
3085
老师 您好 我们是小规模小微企业 之前一直没开票也没有票种核定的 刚刚我们老板跟我说让我去税务局代开普票 但是现在税务局都没有代开普票了 只能申领ukey 但是ukey也要元旦以后了 我可以怎么做分录进行收入的确定了 因为对方企业一定要我们开票 对方要抵扣所得税 ~我们没开票的情况下对方也可以先预提成本吗?#房地产#
3280
老师,你好,请问下不是公司的人,报销可以从公司走么;还要美团,飞猪收到的钱,有部分开票有部分不开票,都要确认收入么,无票和有票收入;还有从支付宝收到的钱提现转到另外一个账户存一段时间,再转到公账,这种需要确认收入么#餐饮酒店#
3457
我公司是一个干酒精批发的商贸公司,公司六月份的时候抵扣了六张发票,总税额八万块钱,现在税务局打电话说这六张发票的开票公司出现异常,需要我们做进项税转出。我想问一下,转出之后需要我们补税吗?补的话差不多补多少呢?可以用其他进项税抵扣吗#房地产#
4022
老师,您好,我们家既可以商贸类企业的经营范围又可以承接市政工程。 是这样的当我们给甲方开票所产生的销项税,我可以抵扣除该工程分包进项和购买用于该工程所取得的进项的其他与该工程无关的进项嘛(例如:商贸类货物采购的进项)#其他行业#
3442