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王苗苗老师
这个是冲减分录 查看全部回复
927
tammy老师
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1112
可以放到管理费用-办公费/其他 查看全部回复
1285
西贝老师
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
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如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
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去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1908
patience
当月开票,当月冲红的话,可以不入账 查看全部回复
957
易老师
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1743
是建造固定资产么 查看全部回复
1066
没有试运行成本科目 查看全部回复
1666
稍等 查看全部回复
1705
账载金额是指计提数 查看全部回复
3062
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
andy老师
拨款名义是什么/ 查看全部回复
1115
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
1991
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1550
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1301
你们是施工企业吗?你们在建的厂房转入固定资产没有 查看全部回复
1559
安叔老师
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1433
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1647
公司是劳务公司还是接受派遣的公司 查看全部回复
1638
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
961
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2204
云峰老师
你好同学 房屋用途是什么,同学 查看全部回复
2208
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1046
主要是公司做了广告灯箱和广告平面设计,还有展车的车贴和车牌,如果支出的设计制作费跟收入相关的话,可以记到成本的。 查看全部回复
1579
秦枫老师
给啊 之前的发票要做进项转出 这种正常抵扣 查看全部回复
1995
你说的车费是发生的业务 查看全部回复
1314
购入充电桩,充电桩电池、立柱可以记到固定资产 查看全部回复
1483
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
979
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1028
公司买的村部的房子,支付了一部分的钱,对方也没给我们开票,收到了房子,没有发票,账上正常入账啊。如果是自用就记到固定资产,只不过在税法上,没取得合规票据,一般不能税前扣除 查看全部回复
1035
资产负债表重分类到其他应付款栏次 查看全部回复
1405
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1775
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1673
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
991
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1467
你要调整什么呢 查看全部回复
1289
意思是处置无形资产么 查看全部回复
693
同学你好,可以冲红的哈 查看全部回复
1712
团建活动是用于员工团建么,属于福利范围 查看全部回复
1644
你好 查看全部回复
1466
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
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有的,有的公司没开设应付暂估科目 查看全部回复
1449
可以先计入长期待摊费用 查看全部回复
1360
是银行存款支付手续费么 查看全部回复
1182
行政支出 查看全部回复
1210
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1852
教育行业么 查看全部回复
1025
你们是单独核算的吗? 查看全部回复
1280
可以直接调账的 查看全部回复
1601
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1773
Leaf
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2106
wam
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2152
Harry老师
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
1938
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1648
燕子老师
为什么会多发呢?是工资计提的少了吗?如果是计提少了那就补计提工资200 查看全部回复
1459
什么补贴 查看全部回复
1084
什么罚款 查看全部回复
1352
财务费用-手续费 查看全部回复
1386
旧机器是作为固定资产使用么 查看全部回复
1597
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
1897
杨老师
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1810
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1684
管理费用-办公费或者/通讯费 查看全部回复
798
你们是什么行业,树木是买来的吗? 查看全部回复
1281
需要 查看全部回复
1104
设备可以正常的使用是吧 查看全部回复
1235
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1747
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
你好,可以的 查看全部回复
2654
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1718
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1344
手工帐是电子表格,可以依据自己的需求在电子表格中新增三级科目就好了,就是在对应的科目下面再新增一行,需要注意的就是编码规则要一致 查看全部回复
1143
如果你们有要求按项目归集成本费用的话,可以 查看全部回复
994
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
977
是什么会计制度 查看全部回复
1055
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
914
同学你好,你是有什么问题呢 查看全部回复
1095
一般社保是单月的当月交,公司在扣个人部分时,是下月发工资的时候扣除,所以其他应付款社保科目期末会有余额 查看全部回复
1998
可以直接记入管理费用,水土保持补偿费,是指单位和个人在从事自然资源开发和生产建设活动中,毁坏了水土保持设施(包括植物措施和工程措施)使其丧失原有的水土保持功能所必须补偿的费用。 查看全部回复
1053
你们这个应该是属于弃置费的一种吧 查看全部回复
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1594
木言
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
1423
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2638
1385
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
880
补提的什么时候的 查看全部回复
2048
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
1476
固定资产清理是处置固定资产时用到的科目 查看全部回复
1548
公司不是二手车经销商吧 查看全部回复
1192
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
就是做计提工资的分录 查看全部回复
人员工资一般都是先当月计提,次月发放,所以可以先计提工资,后期发放时再按照实际发放金额进行补计提或者冲销一部分计提 查看全部回复
1494
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
1986
什么意思?你这不是销售单吗? 查看全部回复
1054
如果是职工食堂,计入管理费用-职工福利费 ,如果对外经营计入销售费用或者主营业务成本 查看全部回复
1997
借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
1145
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
899
同学你好,出售二手茶具和企业经营活动无关,所以计入营业外收入哈 查看全部回复
1637
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