A公司销售部与物流公司F公司签订运输合同,按照合同约定,F公司负责运送一批已经售出的汽车至各经销商指定仓库。请问A公司的该项现金流出应该记到现金流量表中的什么科目?是购买商品接受劳务还是支付的其他与经营活动有关的现金?#初级#
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老师,请问现金流量表中销售商品劳务收到的现金的取数里应收账款取的是发生额还是应收账款起初-应收账款期末数呢?我司有两笔凭证,一笔是借应收账款300 贷银行存款300 第二天收到以后是借银行存款300 贷应收账款300,应收账款本月一借一贷然后起初数等于期末数,那么应收账款在现金流量表的销售收到的商品劳务现金应该是0还是300呢?望解答,谢谢!#商业#
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2.某大型商场为增值税一般纳税人,购货均能取得增值税专用发票,为促销欲采用三种方式:一是购商品满200八折销售;二是购物满200元赠送价值60元的商品;三是购物满200元返还60元的现金。假定该商场销售利润率为40%,销售额为200元的商品成本为120元。 请问:消费者同样购买200元的商品,在仅考虑利润时,对于该商场应选择哪种方式最为有利?#出纳#
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交接过来的财务初始余额的错的,现金为负数,库存商品为负数,下了库存商品但是却没有购入库存商品的分录,原来的财务公司也倒闭了,现在录入期初数时试算不平衡,期初余额借方金额是负数-161610.57,期初金额贷方金额53783.01,差额为-215393.58, 资产负债表起初数也不平,这种情况要怎么处理?#商业#
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我们有个销售系统,小商品销售,本月有四百元东西过期出库,但是系统只支持一百元盘亏出库。 其余三百只能出库(挂在现金账上) 我可以把商品售价调成成本价销售,然后再报销现金走成本价销售出来吗? 怎么做账呢?#餐饮酒店#
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我想问下连裤袜结转成本怎么算 他销售出去2条 一共63.16 借现金贷主营业务收入62.53 应交税金0.63 进货发票是借困存商品900贷挂其他应付款法人 算成本咋算 他进货有180条 我有发票麻烦帮我看看咋算的 老师 第一张图片是销售出去 第二张图片是购物发票#其他行业#
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老师您好,我想问下暂估的问题。之前把外账交给代账公司,现在接回来了。发现他每个月都有几十万的暂估。他是上个月暂估几十万,这个月就冲几十万,然后又继续暂估上面冲的那些商品,这是为什么呀?我发现冲完暂估后,商品是负数这样正常吗?因为暂估时正数,销售结转成本后为0,再冲暂估就成负数了。#商业#
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问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做#商业#
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老师,跨年度销售发票退回,又退了款给客户,但是当时确认收入的会计分录为 借 银行存款 现金 贷 其他业务收入 应交税费 增值税 现在我们退款是全部现金退款的,是不是应该先做一张跨年冲红的分录,借 银行存款 负数 现金 负数 贷 以前年度损益调整 负数 应交税费 增值税 负数 这样的话,我今年退了款的分录如何提现更好呢?#服务业#
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我们是生产销售企业,库存不足的情况下也外购再销售,23年初我们外购了一些商品销售出去了,但是因为价格问题,我们把外购的产品退回了,现在账面外购库存不足,我们可以把自产的商品补到外购的库存里吗?#出纳#
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您好,老师,我注册了个体户,在互联网上卖东西,就是电商,网络销售,现实中没有存货,只需要在网上销售,我问题是:我现在要在电子税务局做定期定额,有一项必填的是:纳税人类型。有四个选项:1.销售增值税应税劳务的纳税人、2.销售应税服务纳税人、3.从事货物生产的增值税纳税人、4.从事货物批发或零售的增值税人。请问老师,我应该选哪一项呢?谢谢老师#出纳#
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我方为设计单位,完成了设计服务,开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后,与我方,保理方签订了三方协议。在这之后,我方收到了保理方支付的98万现金,还有2万的保理费融资发票,现在要做会计分录,请问该如何处理会计分录,能够平账呢?同时有没有相关规定,或者会计准则呢? 1.100万发票是我方开给甲方的,我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的,2万保理融资费发票,是保理方给我方的,我方为购买金融服务。 3.签订的应收账款转让协议中约定:本合同项下应收账款转让价款为应收账款债权转让金额合计扣除资产转让折扣费用后之金额。 4以上情况,如何进行会计分录? 原有的100万应收账款,实际#房地产#
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老师,公司是销售宠物用品的,如果分销商要问公司采购一些礼品、包装盒,可以开包装盒、或者(礼品:勺子、杯子)这种发票给他吗?归在什么品类呢,本来盒子是商品的一部分不单独卖的,礼品是作为赠品。#出纳#
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畜牧业 销售牛奶给A企业,牛吃的A企业名下其他公司的饲料,现在用一部分奶款顶了一部分饲料款,怎么做账呢,我发出鲜奶的时候是 借:发出商品 贷:库存商品,确认鲜奶收入的时候 借:银行存款 贷:主营业务收入,没挂应收账款这,而且只是顶了一部分不是全部#农业#
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老师好,我们企业是做牛奶批发零售的我们从厂家订货,然后再销售给乡镇小超市个体户,因为保质期原因,经常会有退货换货的业务,退货的话有时候商户当天有上货,就直接算好金额从货款里扣了,如果当时商户没有上货的话一般是先退到临期仓然后再给商户新日期的商品,请问退货换货的过程我应该怎么做分录呢#商业#
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商贸公司,主要是给超市送货,产品繁多,暂时8000多个商品条码,想问一下结转销售成本的问题,目前公司按开票确认收入,直接按销售发票对应的商品成本结转成本吗?那些已经发货,没有确认收入的分录应该怎么做,比如10·1-10-21之前的销售已经开具发票,22号以后的商品也销售了,当月不确认收入,但是商品已经销售,公司不确认收入,分录应该怎么做#商业#
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您好,我想咨询一个问题。假设我们对一家企业2027年的营收预测是18亿元,该企业销售净利率是10%,营运资金周转次数是1.8,那么请问该家企业的营运资金需求量是18*(1-10%)/1.8=9亿元吗?另外,企业截止2023年8月在手现金是1.6亿元,短期借款余额是700万元,请问企业需要再筹集的营运资金是9-1.6-0.07=7.33亿元吗?#工业制造#
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1. 上季度,我公司给别的公司开了 10 万劳务票,今天人家给的现金,我该怎么样操作 2.如果账上现在 10 万,我该怎么样不交税消化掉 3 找的外面.财务公司做了工资表了,然后现在这 10 万我必须全部发工资吗,如果不发,钱留在账户必须交税吗 4.每个月做完工资表,不发工资可以吗 5,因为为了不交税,财务公司意思找身份证发工资,我想请问下,可以正常报工资,但是我可以不给发工资吗? 因为现在是新季度了,我担心这 10 万本该是上季度的,现在才拿来,必须消化吗 还是说现在留账上,工资表正常做,然后给需要发工资的人发,找的人不用发,#出纳#
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我想问一下我们和一家公司的交易取消了,但是我们在七月份的时候已经开过票了(普票),之后再上个月的时候我们也收到了对方的现金,但是现在我们之间交易没有了,我们需要开一张红字发票,我们需要怎么做账,红字发票的开具原因我选什么(1.销货退回2开票有误3应税服务中止4发生销售折让)#建筑工程#
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我方为设计单位,完成了设计服务,开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后,与我方,保理方签订了三方协议。在这之后,我方收到了保理方支付的98万现金,还有2万的保理费融资发票,现在要做会计分录,请问该如何处理会计分录,能够平账呢?同时有没有相关规定,或者会计准则呢? 1.100万发票是我方开给甲方的,我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的,2万保理融资费发票,是保理方开给我方的,我方为购买金融服务 3.以上情况,如何会计分录,如何平账呢?#房地产#
2203
七月份才开的企业,属于小规模纳税人,从事猪肉分割,主要业务是购进白条分割成五花肉、中排等各部位,也会在市场上单独采买各部位,7月份采购时没有收到发票,7月份销售的时候也没有开具发票,但是商品已经出库了,也收到了私人账户转来的货款;8月份收到了采购发票,也开了部分销售发票,请问7月份和8月份的账务,具体什么时候确认收入,明细也很多不知道怎么结转成本?#农业#
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一般项目:物联网技术研发;软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;互联网销售(除销售需要许可的商品);人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训);教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);社会经济咨询服务;软件外包服务;创业空间服务;科技中介服务;招生辅助服务;摄像及视频制作服务;包装服务;知识产权服务(专利代理服务除外);企业管理咨询;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;市场营销策划;广告设计、代理;广告制作;数字文化创意软 这种营业范围可以开现代服务*活动费发票吗#高新企业#
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你好。我们是一个建筑公司,这会甲方公司给了一份建筑辅材清单,里面包含范围比较杂,有建筑上的一些材料,还有办公沙发、桌椅、空调、医用防护眼罩、润滑油、配电箱、插座、全站仪、消防器材、水泵、漏电开关等,相当于我们是包工包料的,我们从外面购进后再销售给甲方,但是我们平常公司都是只开了建筑劳务类的,营业执照经营范围里面只有建筑材料,请问这种情况可以给开这份辅材清单发票吗#建筑工程#
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我常在广州沙河服装批发市场的档口采购货物,很多档口都是使用个人微信收款的。 我以前也是使用微信的个人账户进行付款。 但现在我已经成立了公司,也有公司账户。微信可以绑定公司账户。 我想问: 1. 如果我将公司账户绑定到微信进行付款,那对那些使用个人微信收款的档口会有影响吗?对我呢? 2. 在金税四期之后,银行监管变得更严格,我以前的银行卡因为资金流动过大,曾被银行封锁过一次。近期听说监管变得不那么严格了,那么,是否建议我继续使用个人账户的微信进行转账? 3. 我的商品主要销售到海外,因此如果我使用公司账户的微信进行转账,公司会计帐上只会有采购货物的进项,而没有销售,这会有什么不良影响吗?#商业#
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您好老师,我把去年小规模应交的税费做错了 和附加税做到了一起,科目错了,今年怎么改,应该是应交增值税 银行存款 我去年和附加税一块做到了商品销售税金及附加里面,是不是今年得做到未分配利润#其他行业#
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老师您好,三月末收到两万元租金,因跨月开的发票所以暂时计入其他应付款,五月末调出其他应付款作为收入。 六月份做季度报表,两万元从其他应付款调出后导致本季度其他应付款比上季度减少两万元,编写现金流量表时,本年累计收到的其他与经营有关的现金应减少两万元。 应该在本月填写负20000元做调整还是在支付的其他与经营活动有关的现金增加两万元?#房地产#
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