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Annina老师
选择跟对方一样的税目 查看全部回复
10593
李可可
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1237
patience
公司是数电票企业么 查看全部回复
1825
杨老师
不可以哈 查看全部回复
1759
王苗苗老师
明目是福利费之类,实际上是什么 查看全部回复
1977
安叔老师
不需要勾选 是否使用优惠政策” 含税标示含税标志是否需要勾选看自己要求,就是金额是含税还是不含税的,税率是选择1% 查看全部回复
9873
可以勾选,税率选3% 查看全部回复
5979
1%或3%,自行选择 查看全部回复
2190
只要是真实的业务往来,保留好相关材料和证明,是没问题的。 查看全部回复
2088
andy老师
257500/1.03=250000 查看全部回复
3208
许老师
可以使用。小规模纳税人的话建议取得普票 查看全部回复
5027
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3562
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
甘老师
可以开技术咨询 查看全部回复
11361
A 查看全部回复
2167
发票税率是1% 么 查看全部回复
4440
Yan
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4521
谭老师
进员工职利,进项税要转出 查看全部回复
7449
而已老师
小规模公司只能开具1%的发票,如果放弃税收优惠,最多能开3%税率的发票 查看全部回复
6965
高老师
如果接受服务方是小规模纳税人可以开具普票 查看全部回复
3340
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
6971
哈哈老师
开了专票就得缴税 查看全部回复
6795
专业技术服务,小规模1% 查看全部回复
12915
购买价格都是一样的,是的 查看全部回复
1068
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
999
超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
712
木言
大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
1256
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
865
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1326
1%的普票有减征额的,2,247.45 查看全部回复
1540
杨老师.
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1265
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
1142
实际是跟哪家公司发生的业务 查看全部回复
1470
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2044
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1201
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1673
是转让技术么 查看全部回复
1019
剩下的钱在你账面就形成应收账款余额了,继续要款 查看全部回复
1150
一般需要填《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次,主表数据会自动带出来 查看全部回复
1273
你好,在入账时,直接按1%的征收率录分录就可以了 查看全部回复
1044
不动产租赁一租赁费 查看全部回复
1342
开票内容的明细 查看全部回复
861
稍等 查看全部回复
2084
对方都已经开具红字了,你们不能勾选了 查看全部回复
1549
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1042
运费都是谁承担 查看全部回复
1600
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2242
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
云峰老师
你好同学 借银行存款591.44 dai:应交税费—增值税 571.44 应交税费—个人所得税20 查看全部回复
1689
可以的 查看全部回复
1450
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
2139
第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1243
机动车开具 查看全部回复
1585
你好同学,可行。可以开具。只要属于就可以开具 查看全部回复
3590
tammy老师
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
1788
具体是提供了什么服务 查看全部回复
1628
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
1998
有被挂靠企业开具 查看全部回复
1777
根据国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号)税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。 根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条 单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
2002
dai款服务的不可以 查看全部回复
2308
通过B公司过单是什么意思 查看全部回复
2257
和购买方确认有没有抵扣,然后红冲,重新开具 查看全部回复
2059
专票是需要交增值税的,填在“增值税专用发票不含税销售额”栏次 查看全部回复
1896
什么的应纳税额 查看全部回复
1868
招待,dai款利息 查看全部回复
2462
202000000 查看全部回复
2440
不可以的,小规模纳税人可以开具3%的专用发票 查看全部回复
3409
一般纳税人提供建筑服务一般计税是9%,简易计税是3% 查看全部回复
2269
红字增值税专用发票信息表没有上传,是不是就没有用?是的 查看全部回复
1849
是3季度开具的么. 查看全部回复
3027
按发票不含税金额做主营业务收入 查看全部回复
2845
哪里呢 查看全部回复
2488
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2820
2110
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2327
不需要 查看全部回复
2389
可以 查看全部回复
开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
2454
服务费?具体提供的是什么 查看全部回复
3136
你具体提供的是什么?服务费的税收编码一般不是劳务 查看全部回复
2953
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
小规模税率3%今年可以按1%开 查看全部回复
1828
我看开票内容是货物类啊 查看全部回复
5584
增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
3139
刘淑萍
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2284
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2815
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3042
你好,同学,不可以。 查看全部回复
3558
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
1996
专票可以选1%或3% 查看全部回复
6297
不可以 查看全部回复
2600
已开了的发票要求对方退回吗,需要对方退回 查看全部回复
2384
你们进货白酒是用于出售么 查看全部回复
2001
你们有收到发票么 查看全部回复
1873
秦枫老师
因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
4084
陈爱琳
小规模纳税人不可以抵扣进项税。 查看全部回复
2189
税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
2538
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2452
办公费、房租、人员工资、水电费等都可以 查看全部回复
2022
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