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andy老师
直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
4366
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
974
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
749
patience
是账务处理么 查看全部回复
729
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
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是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2320
甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2124
许老师
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2293
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
冲红的不需要 查看全部回复
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(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
孙老师
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3792
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3330
秦枫老师
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2951
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2813
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2526
Harry老师
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2873
高老师
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3207
易老师
2月就可以 查看全部回复
5091
小小
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3513
绾绾
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4174
填写申报表附列资料(二) 查看全部回复
3929
Icy 何
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3802
莹老师
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3628
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4249
venus老师
对的,是这样 查看全部回复
4311
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
895
王苗苗老师
看销售方和购买方 查看全部回复
481
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
921
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
470
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
可以暂时不认证 查看全部回复
1163
内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
1357
采用的什么会计制度 查看全部回复
979
贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
703
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
935
杨老师.
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1177
西贝老师
同学你好,这种没影响的哈 查看全部回复
1414
安叔老师
正常申报即可 查看全部回复
1031
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1254
不需要 查看全部回复
1106
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
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同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2083
现代服务,咨询服务业 查看全部回复
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税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1081
燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1195
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1763
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
1432
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1060
云峰老师
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1483
谭老师
你是一般计税还是简易计税? 查看全部回复
949
你好同学 按实际材料确认工程施工 然后按进度确认营业成本 查看全部回复
1118
Leaf
无票材料成本按暂估确认 查看全部回复
1523
如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1597
同学你好,是金额多开了吗? 查看全部回复
1147
同学你好,做待认证没问题的哈 查看全部回复
1474
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1363
有认证勾选么 查看全部回复
1661
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2042
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1490
是的 查看全部回复
1739
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1486
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1756
制造成本? 查看全部回复
1758
你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2352
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
原来的蓝字发票入账了么,怎么入账的 查看全部回复
1120
可以,采购多少钱,进项发票就是多少钱 查看全部回复
951
tammy老师
没有进项发票,有采购清单也可以开具发票,只是没有进项发票,那就不能抵扣 查看全部回复
2144
你找的这家开了15万的发票,如果要一分钱不交的话,需要有15万的进项发票,且税率一致才行、 查看全部回复
1616
开票日期是二月份的进项发票,不能在一月份进行抵扣的哈 查看全部回复
1583
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1150
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1077
那只能退9个点 查看全部回复
4508
你好同学 取消统计就可以 查看全部回复
2556
商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
2497
含税入库存商品 查看全部回复
1815
可以 进项税抵扣没有时间限制 查看全部回复
1180
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
1162
李伟老师
去年的发票可以红冲。 查看全部回复
1225
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1267
现在是1月初,需要申报所属期12月的税费,如果12月的增值税还没申报的话,现在可以勾选12月的进项税额 查看全部回复
4751
需要入到12月的账,可以在12月做其他应付款,1月份再付款给员工冲其他应付款 查看全部回复
1143
报税零申报可以吗,不可以的,实际有开票,不能直接0申报,要填报数据的 查看全部回复
840
取得的进项发票建议及时入账,这样得到的报表数据才准确 查看全部回复
2110
是公司出售了育苗车 查看全部回复
1957
发票内容与实质最好一致,不然是虚开 查看全部回复
940
你们买电脑的是11月份入账的,账本没在你手里,你找外帐 查看全部回复
1531
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1559
可以的 查看全部回复
820
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1064
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1259
根据税务局的要求来 查看全部回复
2295
的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
1481
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2308
补到这个月 查看全部回复
1224
公司是商贸企业还是什么行业 查看全部回复
1643
销售了商品,就可以结转成本 查看全部回复
1505
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