问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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我们公司是驾校,小规模纳税人,第一季度给学员开票金额是80667.36元(不含税),我在电子税务局里面看到老板有销售二手车,开的发票没有税率只有金额,这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#
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老师,我公司老板,有一般纳税人公司,和小规模公司,不是同一个法人,独立的公司,不是关联公司,一般纳税人公司是生产制造,小规模是专用来销售的,这种情况,一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗#出纳#
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问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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如果按照这个定期定额核定的数据来算。 以下是第一季度开的票,超出了30万,增值税知道怎么交,关键个人经营所得税,怎么交呢?下面是两家,第一季度开的票,分别要交多少元,个人经营所得税呢? 1家是:第一季度开了:538217.82元 2家是:第一季度开了:525049.5元#个体工商户#
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就是有一家小规模纳税人,2023年12月开了30多万的专票,后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了,而且后面2 3月开的票加起来才10几万,那第一季度的收入就是负数了,请问这种情况增值税要怎么申报?需要做退税吗?#出纳#
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甲方销售货物给乙方,乙方又销售给丙方,只有一张磅单,一个物流信息,丙方直接去甲方提货,这样甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,甲方开增值税发票给乙方,乙方开增值税发票给丙方,可以吗#服务业#
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老师你好,麻烦您帮我算一下含税单价,已知单位变动成本675元、单位固定成本103元、开具销售增值税专业发票13%税率、增值税进项税是农产品购进发票票面金额10%抵扣,变动成本原材料计算是不含税(购进扣除发票票面金额10%),麻烦老师帮助下计算一哈销售含税单价,谢谢#工业制造#
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瑞德酒业有限责任公司为增值税一般纳税人,发生如下业务。根据本月实际业务,完成增值税税额的计算 6.12月3日,向小规模纳税人购买原材料B一批,取得增值税专用发票,支付价款20万元。 7.12月3日,将上月向农民购买的一批山楂发给职工做福利,该批山楂成本核算为1.5万元。 8.12月4日,向农民张某购买小麦100吨,支付价款30万元,取得农产品收购发票,并支付运费,取得增值税专用发票,注明金额0.8万元。#出纳#
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纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税减税,并按照有关规定缴纳增值税放弃免税减税后,36个月内不得再申请免税、减税。 也就是说,小规模1%的优惠,开具 3%的专票后36个月内都必须按照3%去开专票,不能按1%开了是吗?#服务业#
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自主研发完成的软件取得著作权,软件用于出售使用权,发票开软件产品,(但软件研发完成后不是立马出售),想问下平时没有初始正常按月计提的摊销如何账务处理,正常计提的无形资产摊销突然出售的怎么结转成本#出纳#
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老师,请问我公司是农业种植公司,一直处于亏损从其它企业吸收了一笔科研经费,没有加计扣除就做日常经营活动开销,也没有做成专项经费,开1%的增值税,12月份也交了所得税,那我这种情况在汇算清缴的时候,对于福利和业务招待费要不要调增#出纳#
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老师,有个问题。我们在2018年安装了电梯,40万。期其中15万是安装费用。当然由于没有重视,完工以后安装费就没有及时要发票,款已经付了。年底跟对方沟通,对方说当时签订合同里面,就不包括开票的金额,开发票要按照9个点给税费。 我的问题是,我们单位目前开纳税的户。属于非营利性组织办学。如果这个发票就不需要,我直接把15万入固定资产可以吗?#出纳#
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老师,这张发票虽然不能做增值税抵扣,但是可以做成本费用吧? 但奇怪的是,财务软件在一键取票后,别的发票都有金额显示,这张票显示不了金额, 但是发票查验系统又能查到这个票是真实有效的#建筑工程#
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超市行业,我们跟供应商对账假如货款 50000,我们会收取一些费用 500,打款金额是 49500 元,这个发票需要怎么开,供应商给我们开 50000 的货款,我们给供应商开 500 的费用发票可以吗?#商业#
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您好,想问一个问题,C应该给A打款5700元,但是C打款打错了,给B打款了,C给B打款5700元,B给C开发票是5529,扣了171元的税 B再给A5529元,A给B开发票5529元,A是不是还要给B171元的补税钱? 老师,我这有点乱,您能给解答一下吗?#其他行业#
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过户费有增值税发票,发票有及时给时,过户费做的记账凭证是 借:销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额,贷:银行存款。 但由于这次付了款,但还没有收到发票,所以先把过户费挂在了其他应收款,借:其他应收款/某某开票方公司名称,贷:银行存款 问:收到发票后,我得怎么做凭证呢?借贷怎么做#其他行业#
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老师好,如果A公司和B公司是关联兄弟公司,A公司代表A和B公司跟一家咨询公司签订一份税务咨询合同,要求咨询公司为两家公司共同提供税务咨询服务,服务总金额为10万元。合同规定款项由A,B公司各承担一半,咨询公司在与A公司签订完合同,并提供咨询服务后,将合同,增值税发票和其他相关凭证交与B公司。这种情况下B公司的账务应该怎么处理呀?#服务业#
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我这里有一家广告策划公司,他去年预提了57w的费用,要求要在5月31日前冲平 这家公司是一般纳税人且小微企业 同时还有个体户,有时候费用不够就在个体户开发票给公司作费用,然后迅速把钱打到个体户 现在问题是:需不需要让该公司每个月在个体户开十几万左右发票冲减?这样做有没有风险?有没有其他稳定点的方法?#服务业#
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开经营范围内没有的发票可以吗?#出纳#
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我是购买方收到销售方的销项负数发票,进项税已经抵扣,原始做账:借 原材料(正数) 应交税费-增值税进项税额 (正数) 贷 应付账款-某公司 (负数),收到红字时做账:借 原材料 (负数) 贷 应交税费-增值税进项税额 (正数) 应付账款-某公司(负数),对吗#出纳#
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团购平台付10万至我司帐上,货款,我司开票7万货款,13个点;3万服务费6个点。团购代理商开票3万至我司,我司付3万服务费。 现发现10万应该我司都开货款票,涉及到23年8月至12月的增值税都少开了。原货款发票与服务费发票开在一张开票上。现在跨年了,要怎么红冲,怎么申报调整呢?税务帐务调整呢?#商业#
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请教一下,税局通知我们有一张2020年的材料发票异常(供应商一直无交税,导致不让我们抵扣这张发票),需要我们做进项税转出,并要求我们调整2020年年度企业所得税申报表。进项税转出我已经转出来,并补缴增值税和附加税,我们不用缴企业所得税。按税局的意思就是,这张发票都不可以用,但是这个材料发票我们已经使用,这样的话,我怎么调整企业所得税年度申报表?#出纳#
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您好,我想问一下对方公司给我们开票把发票的进价金额降低,数量调高了,对我们公司有什么影响吗?是开普票 比如进价130,数量50他们给开的发票是数量130进价50但是总开票金额不变#其他行业#
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我们公司是月销售额不超过10万,季销售额不超过30万的小规模纳税人。开的普票。看政策不需要填写增值税减免税申报明细表。但是之前理解错了政策。填写了这个报表选择了减按1%。多填的这个报表有影响吗?可以不改吗?#出纳#
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老师,我第四季度开了发票33万,超过了30万免增值税的,请问我在今年2024年1月份作废掉其中一个发票,目前还没有申报增值税请问这种情况下,因为1月份作废了一张,请问这种情况下就不超过30万了,我还需缴纳增值税不#房地产#
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请问,我公司目前有一笔厂房租金收入,从23年7月至2024年7月份的租期,需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税,我现在是全部挂在账上,没有缴纳,其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税(增值税发票对方要求租金支付完成后再开具)记在这个科目对吗!我们属于小规模纳税人,现在跨年了我12月的账怎么做,用待转销项税对吗!年底需要把待转销项税税转出吗!把这些税费科目全部挂在账上可以吗!主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#
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