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有影响的 查看全部回复
1872
杨老师
他应该是备案的简易征收计税,只能开3% 查看全部回复
3016
王苗苗老师
办公用品之前一直没入账么 查看全部回复
1015
10万和8万都是含税的么 查看全部回复
1955
andy老师
只能计算出简易计税的增值税及附加税,增值税=20/1.05*0.05=0.95238095238,附加税=0.9524*(0.7+0.3+0.2)*0.5=0.57144 查看全部回复
1586
李伟老师
同学,你好,目前没有老师抢答,需要帮您协调老师吗? 查看全部回复
1766
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1450
可以的 查看全部回复
1238
秦枫老师
可以先抵扣在转出 也可以直接计入管理费认证平台选择不抵扣 查看全部回复
1234
耳机的用途是什么 查看全部回复
3385
发票开票日期是上月的还是这个月的 查看全部回复
2003
用于职工福利了,不可以抵扣进项税额 查看全部回复
2060
没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
1918
可以去二手车交易市场开具二手车销售发票 查看全部回复
2068
费用支出属于去年,是么 查看全部回复
1781
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 1.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 2.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 3.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 如果是自产的,是以水泥为原料生产的水泥混凝土,是可以按照简易办法依照3%征收率征收,可以开具3%的专票 查看全部回复
1362
借 销售费用-广宣费 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 31470,借 应付账款 31470 财务费用-现金折扣 -470 dai 银行存款31000 查看全部回复
1476
一般纳税人收到普通发票不可以抵扣进项税 查看全部回复
1714
wam
二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票,此情况是经纪代理业务,就收取的手续费确认收入。 查看全部回复
1429
现在没有一般纳税人转为小规模的相关政策,不可以 查看全部回复
2144
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2282
首先你们是收到发票还是开出发票? 查看全部回复
1479
小规模可以开具专票的 查看全部回复
1580
如果是一般纳税人的话,可以抵扣进项税额 查看全部回复
3850
谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4009
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
2929
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1316
销售方而言普票和专票是一样的 查看全部回复
2177
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1897
是一般纳税人么,收到的发票是用于应税项目么,下个月把收到的发票正常勾选抵扣就可以了 查看全部回复
1271
许老师
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
税务局不核对认证发票的开票时间呢 查看全部回复
1683
Annina老师
这个月申报的时候做进转出 查看全部回复
2216
安叔老师
对于自己而言都是一样的,对应客户来说,如果对方是一般纳税人一般开具专用发票,如果是小规模纳税人一般开具普通发票 查看全部回复
1538
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1748
招待,dai款利息 查看全部回复
2462
股东和法人给别的公司提供居间服务,是以公司的名义开的发票么 查看全部回复
2246
西贝老师
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
2102
建筑服务么,可以 查看全部回复
2061
是取得成本发票么 查看全部回复
1894
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2346
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
哈哈老师
这个当月转出就行的 查看全部回复
2045
是抵扣的才装订成册那 查看全部回复
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1471
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
2330
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2015
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4917
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2322
你们先开具的发票 查看全部回复
3192
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2606
是一般纳税人么,电脑是用作办公么 查看全部回复
9月底就可以勾选认证9月份的票 查看全部回复
1870
一般9月月底就可以开始勾选认证9月份的票 查看全部回复
1605
刘淑萍
装卸搬运属于服务行业,属于现代服务下的物流辅助服务。 查看全部回复
7268
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
1921
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2219
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
入库,借:工程物资 dai:银行存款领用 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
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怎么弄才能将票开到8月?现在是9月份了,没办法把票开到8月 查看全部回复
2008
登录单位所在地区的“电子税务局网站”,点击前往全国电子税务局地址 查看全部回复
1963
您好可以抵扣的 查看全部回复
3012
是的 查看全部回复
1587
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2505
你是一般纳税人么 查看全部回复
3200
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
1990
业务是什么时候发生什么时候完成的 查看全部回复
2079
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
3055
你是收票方么 查看全部回复
6003
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1711
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2155
可以 查看全部回复
3006
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2514
普票的话80全额进成本,开专票的话90/1.13=79.64 查看全部回复
1594
报废的塔吊按照废铁卖出应该开普票还是专票,这个要看对方的要求,你是一般纳税人,对于你来说开普票和专票没什么区别。 查看全部回复
3822
抵扣什么税 查看全部回复
2397
洗衣机的用途是什么 查看全部回复
2026
不能的 查看全部回复
3326
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2412
2496
2843
2683
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1916
2489
请问具体问题是什么呢? 查看全部回复
1839
学校是一般纳税人还是小规模,这个是自行选择的 查看全部回复
3449
原因都有什么 查看全部回复
3700
你好,虽然下游客户有的不需要发票,还是需要正常的核算收入和增值税的 查看全部回复
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进项票有没有勾选认证 查看全部回复
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2366
能红冲3个点吗?可以 查看全部回复
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小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1835
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4470
嗯,购买方形模组pack装配线设备的用途是什么 查看全部回复
前期购入已抵扣增值税不享受3%减按2% 在税控盘开具二手车发票 税率选择13% 转出固定资产: 借:固定资产清理,借:累计折旧,dai:固定资产 收到出售价款: 借:银行存款, dai:固定资产清理。 确认清理损益: 借:固定资产清理 dai:资产处置损益 可借可dai 申报增值税附表一直接带到主表 正常交税就可以了 查看全部回复
4329
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3815
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6275
甘老师
项目是简易计税的,不能抵扣进项税 查看全部回复
3672
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2914
2603
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